Assistência jurídica mútua e a cooperação entre autoridades

O combate à lavagem de dinheiro exige cooperação além das fronteiras. Como os ativos de origem criminosa são frequentemente transferidos por vários países, seu rastreamento exige informações de bancos em cada um deles. A Suíça presta cooperação jurídica internacional em matéria penal a Estados estrangeiros nos termos da Lei Federal sobre a Cooperação Internacional em Matéria Penal e de tratados bilaterais e multilaterais, entre eles a Convenção Europeia de Auxílio Judiciário Mútuo em Matéria Penal.¹ Os promotores estrangeiros podem solicitar a apresentação de documentos bancários, o bloqueio de ativos e sua entrega para fins de confisco ou restituição.

O procedimento suíço de cooperação jurídica internacional confere às pessoas afetadas, em particular aos titulares das contas, o direito de ser ouvidas e de recorrer contra a transmissão de seus documentos à autoridade estrangeira. Os recursos, primeiro ao Tribunal Penal Federal e, em casos particularmente importantes, ao Tribunal Federal, podem atrasar consideravelmente a transmissão, o que as autoridades estrangeiras têm criticado. Ao longo dos anos, as autoridades suíças encurtaram os procedimentos. Em determinados casos, podem também transmitir informações espontaneamente a autoridades estrangeiras, sem pedido.²

O Gabinete de Comunicação em matéria de Lavagem de Dinheiro (MROS) coopera com as unidades de inteligência financeira de outros países por meio do Grupo de Egmont, a rede internacional de unidades de inteligência financeira. Desde uma revisão da Lei Federal sobre o Combate à Lavagem de Dinheiro (AMLA) que entrou em vigor em 2013 e foi ampliada em 2021, pode trocar informações com unidades estrangeiras, incluindo informações financeiras obtidas de intermediários suíços.³ A cooperação entre as unidades de inteligência financeira tornou-se um dos instrumentos mais eficazes do combate internacional à lavagem de dinheiro.

Notas

Lei Federal sobre a Cooperação Internacional em Matéria Penal de 20 de março de 1981 (IMAC, SR 351.1); Convenção Europeia de Auxílio Judiciário Mútuo em Matéria Penal de 20 de abril de 1959 (SR 0.351.1). ↩
Sobre o procedimento de cooperação jurídica internacional na Suíça, o direito de recurso das pessoas afetadas (arts. 80e e segs. da IMAC) e a transmissão espontânea de informações (art. 67a da IMAC), ver a literatura de referência. ↩
Sobre a cooperação internacional do MROS com unidades estrangeiras de inteligência financeira (arts. 30 e segs. da AMLA) e sua participação no Grupo de Egmont, ver as publicações do MROS. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.

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Dr Alexander Ressos, TEP

Rechtsanwalt/advogado

Sou advogado suíço e também habilitado como solicitor em Hong Kong e na Inglaterra e País de Gales, com quase 25 anos de experiência.

Juntamente com minha equipe multilíngue, que inclui falantes nativos de chinês, japonês, coreano, russo, ucraniano e francês, assessoro empresas e seus proprietários do mundo inteiro em todo o espectro de questões de direito bancário, societário, comercial e tributário na Suíça, incluindo planejamento tributário internacional, serviços fiduciários e serviços jurídicos de family office, como imigração e mudança para a Suíça ou investimentos imobiliários. Minha atuação tem foco especial em clientes de mercados emergentes e de fronteira na Grande China, na Ásia Central e no Cáucaso, no restante da Ásia, no Oriente Médio, na África e na América Latina, e assessoro igualmente clientes da Europa e da América do Norte. Por meio de uma empresa fiduciária suíça afiliada, cuidamos também da constituição e da administração contínua de suas sociedades e demais estruturas, incluindo contabilidade, declarações de impostos e serviços de secretaria societária, e atuo como administrador profissional quando necessário. Com o apoio de uma rede de parceiros de cooperação de primeira linha, também implemento soluções em todo o mundo.

Minha abordagem é atuar como trusted advisor, trabalhando diretamente com os tomadores de decisão, em pé de igualdade: parto daquilo que você deseja alcançar e concebo cada estrutura, cada contrato e cada decisão tributária em função de seus objetivos comerciais e da melhoria de seu retorno após impostos. Fiéis ao lema “lawyers who make it happen”, minha equipe e eu permanecemos envolvidos até que sua empresa esteja constituída, sua estrutura esteja implementada e sua transação tenha sido concluída, e continuamos à disposição para qualquer trabalho subsequente que venha a ser necessário. Você conta com soluções sob medida e atenção pessoal, além de uma assessoria sólida, cordial e prática. Não somos o prestador mais barato do mercado, nem pretendemos ser; nosso objetivo é oferecer soluções bem fundamentadas e adequadas, com excelente relação custo-benefício.

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