A gestão de patrimônio privado como serviço

A gestão do patrimônio familiar, que os patrícios de Basileia havia muito praticavam para si e para seus parentes, tornou-se no século XIX um serviço que os bancos privados ofereciam a clientes. Uma família que desejasse ter seu patrimônio administrado profissionalmente podia confiá-lo a um banco privado, que guardaria seus títulos em custódia, receberia os rendimentos, investiria o excedente, aconselharia sobre a compra e venda de títulos e prestaria contas regularmente. O banco privado atuava como mandatário da família, com base num mandato que definia seus poderes e deveres.

O mandato de gestão de patrimônio é regulado pelas normas sobre o mandato do Código Suíço das Obrigações (CO) e, desde 2020, pela Lei Federal sobre os Serviços Financeiros (LSFin/FinSA) e pela Lei Federal sobre as Instituições Financeiras (LIFin/FinIA), que impõem aos prestadores de serviços financeiros deveres de informação, adequação, documentação e lealdade e sujeitam os gestores de patrimônio independentes a autorização e supervisão.¹ A regulação moderna da gestão de patrimônio codifica os deveres que os banqueiros privados do século XIX observavam por ética profissional e interesse próprio.

A gestão de patrimônio tornou-se a atividade central dos bancos privados suíços no século XX e fez da Suíça o maior centro de gestão transfronteiriça de patrimônio do mundo. A Parte E examina o setor moderno de gestão de patrimônio, seus clientes, sua regulação e sua transformação após o fim do sigilo bancário. Suas origens estão nas famílias patrícias e nos bancos privados de Basileia, Genebra e Zurique, que aprenderam a gerir patrimônio para si próprios antes de geri-lo para outros.

Notas

1. Art. 394 e seguintes do CO (mandato); FinSA (SR 950.1), art. 7º e seguintes (regras de conduta); FinIA (SR 954.1), art. 17 e seguintes (gestores de patrimônio), em vigor desde 1º de janeiro de 2020, com períodos de transição. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.