Sanções

Desde a invasão russa da Ucrânia em fevereiro de 2022, as sanções tornaram-se uma das preocupações centrais do centro financeiro suíço. A Suíça aplica sanções nos termos da Lei sobre os Embargos, que permite ao Conselho Federal adotar medidas coercitivas para implementar sanções decididas pelas Nações Unidas, pela Organização para a Segurança e Cooperação na Europa ou pelos principais parceiros comerciais da Suíça. Na prática, a Suíça adota a maioria das sanções da União Europeia (UE) e as implementa por meio de portarias do Conselho Federal administradas pela Secretaria de Estado para Assuntos Econômicos (SECO).¹

A decisão do Conselho Federal de 28 de fevereiro de 2022 de adotar as sanções da União Europeia contra a Rússia marcou uma virada na política suíça de sanções. Invocando sua neutralidade, a Suíça relutara anteriormente em adotar as sanções de outros Estados e, em alguns casos, limitara-se a medidas destinadas a impedir que as sanções estrangeiras fossem contornadas através da Suíça. O volume dos ativos russos em bancos suíços, estimado em dezenas de bilhões de francos, e a importância das trading companies suíças de commodities no comércio russo tornaram a decisão suíça particularmente significativa.²

A implementação das sanções exige que os intermediários financeiros verifiquem seus clientes e operações em confronto com as listas de pessoas designadas, bloqueiem os ativos das pessoas designadas e das entidades que estas detêm ou controlam, comuniquem os ativos bloqueados à SECO e recusem operações que contornariam as sanções. As violações constituem infrações penais nos termos da Lei sobre os Embargos. A determinação da titularidade e do controle, que a Parte C mencionou a propósito do sequestro dos bens da Missão de Basileia na Primeira Guerra Mundial, é uma das tarefas mais difíceis do compliance em matéria de sanções, pois as pessoas designadas frequentemente detêm seus ativos por meio de cadeias complexas de sociedades e trusts.³

O profissional que assessora em matéria de sanções na Suíça deve levar em conta três regimes. As sanções suíças aplicam-se diretamente. As sanções da União Europeia afetam as instituições suíças por meio de suas operações europeias e de suas contrapartes europeias, enquanto as dos Estados Unidos (EUA) têm alcance extraterritorial por meio do sistema de compensação em dólares e das sanções secundárias. A interação desses regimes gera conflitos e incertezas que exigem uma análise jurídica cuidadosa. O autor, que é export compliance officer certificado e assessora há muitos anos em matéria de sanções e controle de exportações, viu como o centro financeiro suíço teve de se adaptar a um mundo em que as sanções se tornaram um instrumento da geopolítica.

Notas

1. Lei Federal de 22 de março de 2002 sobre a Aplicação de Sanções Internacionais (Lei sobre os Embargos, EmbA, SR 946.231); Portaria de 4 de março de 2022 que institui medidas relacionadas com a situação na Ucrânia (SR 946.231.176.72), administrada pela SECO. ↩
2. Sobre a decisão do Conselho Federal de 28 de fevereiro de 2022 de adotar as sanções da UE contra a Rússia e os montantes de ativos russos bloqueados comunicados pela SECO, ver as publicações da SECO. ↩
3. Sobre as disposições penais da Lei sobre os Embargos (arts. 9 e 10 da EmbA) e as obrigações dos intermediários financeiros de bloquear e comunicar os ativos de pessoas designadas, ver SR 946.231 e as orientações da SECO. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.