Supervisão: FINMA, Lei Bancária, FinSA e FinIA — conclusão
Conclusão
O mercado financeiro suíço é supervisionado pela Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMA), uma autoridade integrada criada em 2009, que se apoia em empresas de auditoria para grande parte de sua supervisão e, no caso dos gestores de portfólio e dos trustees, em organizações de supervisão. A Lei Federal sobre os Bancos (BankA) exige uma licença para os bancos e a sujeita a condições, entre elas a garantia de uma atividade irrepreensível. A Portaria sobre Fundos Próprios e a Portaria sobre Liquidez implementam os padrões do Comitê de Basileia, cujos padrões finais de Basileia III a Suíça implementou em 2025. O regime too-big-to-fail de 2012, que impõe aos bancos sistemicamente importantes requisitos de capital mais elevados e planos de recuperação e resolução, não foi aplicado no colapso do Credit Suisse, o que levou a propostas de reforço do regime e dos poderes da FINMA.
A Lei Federal sobre os Serviços Financeiros (FinSA) e a Lei Federal sobre as Instituições Financeiras (FinIA) de 2020 criaram uma nova arquitetura de regulação de conduta e prudencial, com segmentação de clientes, deveres de informação e de adequação, um regime de prospectos com responsabilidade por informações incorretas, órgãos de ombudsman e um registro de consultores de clientes estrangeiros. A Suíça desenvolveu precocemente um quadro para criptoativos e ativos digitais por meio das orientações da FINMA e da Lei TRD (DLT). Como o acesso dos prestadores suíços aos mercados estrangeiros continua restrito, a Suíça busca soluções bilaterais, como o acordo com o Reino Unido. A FINMA faz cumprir a lei por meio de decisões declaratórias, proibições de exercício profissional, confisco de lucros e publicação, embora ainda não tenha o poder de multar as instituições. As reformas que se seguiram ao colapso do Credit Suisse, entre elas um regime de responsabilidade dos altos dirigentes e uma linha pública de liquidez de última instância, juntamente com a proteção de depósitos reformada, o papel macroprudencial do Banco Nacional, as normas sobre resiliência operacional e a cooperação com supervisores estrangeiros, mostram um sistema que continua a adaptar-se após a crise. O capítulo seguinte examina o combate à lavagem de dinheiro.
Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.