Os consultores
O planejamento patrimonial em Basileia é exercido por uma rede de profissões: private bankers e seus departamentos de planejamento patrimonial, gestores de patrimônio independentes, trustees, advogados, notários, consultores tributários e contadores. Os notários de Basileia, que são profissionais liberais e, diferentemente dos notários de muitos outros cantões, frequentemente exercem também a advocacia, desempenham um papel central na redação de testamentos, contratos de casamento e pactos sucessórios.1
A associação profissional dos especialistas em trusts e sucessões, a Society of Trust and Estate Practitioners (STEP), tem uma seção na Suíça e membros em Basileia. Sua qualificação, a designação TEP, é amplamente reconhecida como padrão de competência em planejamento patrimonial transfronteiriço.2 O autor, titular dessa designação, dirige um escritório em Frankfurt que assessora famílias e empresas com vínculos com a Alemanha, a Suíça e outros países, trabalhando com colegas em Basileia em questões que vão da regularização do passado ao planejamento da sucessão.
O consultor que atende uma família internacional deve saber coordenar. Nenhum profissional sozinho pode dominar o direito sucessório, o direito dos regimes de bens, o direito societário e o direito tributário de todos os países em que uma família tem interesses. O valor que um consultor agrega está em reconhecer as questões, envolver os colegas certos em cada jurisdição e assegurar que as soluções se encaixem. Basileia, com sua localização no ponto de encontro de três sistemas jurídicos e sua longa tradição de negócios transfronteiriços, é um bom lugar para aprender essa disciplina.
Notas
- Sobre a organização da profissão notarial no cantão de Basileia-Cidade (sistema do notariado livre, freies Notariat, frequentemente combinado com o exercício da advocacia), ver a lei cantonal sobre o notariado. ↩
- Sobre a Society of Trust and Estate Practitioners (STEP), fundada em 1991, suas seções suíças e a designação TEP, ver as publicações da STEP. ↩
Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.