Os escândalos que fizeram as regras

O regime suíço de combate à lavagem de dinheiro foi construído em resposta a uma série de escândalos. O primeiro foi o caso Chiasso, de 1977. A agência do Swiss Credit Bank (Schweizerische Kreditanstalt) na cidade fronteiriça de Chiasso, no Ticino, havia canalizado mais de dois bilhões de francos de capitais italianos em fuga para uma entidade em Liechtenstein, que os investiu em empresas duvidosas e causou grandes perdas. O caso levou a Associação Suíça de Banqueiros e o Banco Nacional Suíço (BNS/SNB) a celebrar em 1977 o primeiro acordo sobre o dever de diligência dos bancos. Esse acordo exigia que os bancos verificassem a identidade de seus clientes e proibia a assistência ativa à fuga de capitais e à evasão fiscal.¹

A segunda série de escândalos dizia respeito aos ativos de ditadores. Em 1986, após a queda de Ferdinand Marcos nas Filipinas, o Conselho Federal suíço utilizou seu poder constitucional de salvaguardar os interesses do país e bloqueou os ativos de Marcos em bancos suíços. Os ativos foram posteriormente restituídos às Filipinas, após um longo processo judicial. Seguiram-se casos semelhantes com os ativos de Jean-Claude Duvalier, do Haiti, Mobutu Sese Seko, do Zaire, Sani Abacha, da Nigéria, e de outros governantes.² Esses casos, que mostraram que bancos suíços haviam aceitado grandes somas de dinheiro de origem manifestamente corrupta, levaram ao desenvolvimento de regras sobre pessoas politicamente expostas e à política suíça de restituição de ativos ilícitos.

O terceiro escândalo dizia respeito ao dinheiro do narcotráfico. Em 1988, investigações na Suíça e no exterior revelaram que traficantes libaneses e turcos haviam lavado os proventos do tráfico de drogas por meio de bancos e casas de câmbio suíços. O caso, que ficou conhecido como Lebanon Connection, levou à renúncia da ministra da Justiça suíça, Elisabeth Kopp. Seu marido, a quem ela havia alertado sobre a investigação, era administrador de uma empresa implicada no caso.³ O escândalo acelerou a introdução do crime de lavagem de dinheiro, que passou a integrar o Código Penal suíço (CP/SCC) em 1990.

Notas

1. Sobre o caso Chiasso (1977) e o primeiro acordo sobre o dever de diligência dos bancos (VSB 77), celebrado entre a Associação Suíça de Banqueiros e o Banco Nacional Suíço em 1977, ver HLS, verbete “Chiasso-Skandal”; as publicações da Associação Suíça de Banqueiros. ↩
2. Sobre o bloqueio dos ativos de Ferdinand Marcos pelo Conselho Federal em março de 1986 e sua posterior restituição às Filipinas, bem como casos semelhantes (Duvalier, Mobutu, Abacha), ver as publicações do Departamento Federal dos Negócios Estrangeiros sobre a recuperação de ativos. ↩
3. Sobre o caso Lebanon Connection (1988) e a renúncia da conselheira federal Elisabeth Kopp (janeiro de 1989), ver HLS, verbete “Kopp-Affäre”. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.