Os bancos estrangeiros: um panorama cosmopolita
Os bancos estrangeiros ocupam um lugar considerável em Genebra. Os grandes grupos franceses estabeleceram ali subsidiárias de gestão de patrimônio, uma das quais, o Crédit Agricole (Suisse), está entre as instituições que resolveram seu litígio fiscal com os Estados Unidos no âmbito do programa descrito no capítulo seguinte.1 Bancos britânicos, italianos, alemães, espanhóis, brasileiros, libaneses, israelenses e do Golfo também estão presentes, diretamente ou por meio de subsidiárias.
Essas instituições atendem muitas vezes a clientela privada de seu país ou região de origem, que encontra em Genebra a segurança e as competências de um grande centro de gestão de patrimônio, mantendo-se em relação com um grupo que conhece. Trazem ao centro financeiro redes, línguas e culturas que enriquecem sua oferta. Contribuem também para o emprego e para a arrecadação fiscal do cantão.
A presença dos bancos estrangeiros é, contudo, sensível às decisões de suas matrizes. Quando um grupo decide reduzir suas atividades transfronteiriças de gestão de patrimônio, concentrar-se em seu mercado doméstico ou alienar atividades consideradas não estratégicas, sua subsidiária genebrina pode ser vendida ou fechada. O fim do sigilo bancário, as sanções dos Estados Unidos e os custos de compliance levaram vários grupos a reconsiderar sua presença na Suíça. Essa volatilidade contribui para a consolidação observada desde 2014.
Para o centro financeiro, a presença de bancos estrangeiros é ao mesmo tempo uma força e uma vulnerabilidade. Testemunha sua atratividade internacional, mas expõe o emprego e a atividade econômica às escolhas de grupos cujos centros de decisão se encontram em outros lugares. A lição ecoa a das feiras medievais, descritas na Parte A: um centro financeiro que acolhe instituições estrangeiras depende em parte de escolhas que não controla.
Notas
- “Lombard Odier et DZ Privatbank concluent un accord avec Washington”, RJB, 31 de dezembro de 2015, que menciona o pagamento de USD 99,21 milhões pela subsidiária suíça do Crédit Agricole. ↩
Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.