As lições
As fraudes de 2020 levaram bancos e autoridades a tirar lições, que a Bloomberg resumiu da seguinte forma: a maioria dos bancos optou por permanecer em um mercado de 18 trilhões de dólares e tomou medidas para reagir. Os credores de Singapura cogitaram uma base de dados central para rastrear as garantias, o ABN Amro reforçou sua vigilância, enquanto o ING e o HSBC recorreram à tecnologia de registro distribuído para limitar as fraudes.1 Um ex-responsável pelo financiamento ao comércio exterior em Singapura observou que a alta rotatividade de pessoal fazia com que os banqueiros que aprovavam os financiamentos muitas vezes carecessem de expertise.2
A primeira lição diz respeito à verificação dos documentos. Os bancos devem certificar-se, junto aos emissores, da autenticidade dos conhecimentos de embarque e dos certificados, bem como de sua unicidade, o que as plataformas eletrônicas tornam possível. O princípio da autonomia do crédito documentário não dispensa o banco de verificar que os documentos correspondem a uma realidade.
A segunda lição diz respeito ao controle das mercadorias. Inspeções físicas dos estoques, vigilância dos armazéns e rastreamento dos navios permitem verificar que as mercadorias financiadas existem e permanecem empenhadas. As tecnologias de localização e de rastreabilidade contribuem para isso.
A terceira lição diz respeito ao conhecimento da trading. Os bancos devem analisar as contas, a governança, a rentabilidade real e as práticas de seus clientes, e desconfiar de empresas cujo crescimento ou cujos lucros pareçam regulares demais. A ocultação de perdas pela Hin Leong ao longo de vários anos poderia ter sido detectada por uma análise mais aprofundada.
A quarta lição diz respeito à coordenação entre os bancos. O financiamento múltiplo prospera na opacidade. Registros de garantias, trocas de informações em conformidade com o direito da concorrência e cláusulas contratuais que permitam verificar a inexistência de penhores múltiplos reduzem esse risco.
A quinta lição diz respeito às competências. O financiamento ao comércio exterior exige especialistas experientes, que os bancos devem formar e reter. A rotatividade de pessoal e a pressão sobre os custos, em uma atividade de margens baixas, contribuíram para as falhas.
| Lição | Medida |
|---|---|
| Verificação dos documentos | controle da autenticidade e da unicidade junto aos emissores, plataformas eletrônicas |
| Controle das mercadorias | inspeções físicas, vigilância dos armazéns, rastreamento dos navios |
| Conhecimento da trading | análise das contas, da governança e da rentabilidade real |
| Coordenação entre os bancos | registros de garantias, trocas de informações, cláusulas contratuais |
| Competências | formação e retenção de especialistas |
Notas
- Bloomberg via AJOT, 7 de setembro de 2020, citado acima. ↩
- Bloomberg via AJOT, 7 de setembro de 2020, citado acima. ↩
Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.