A organização prática do compliance
Em uma instituição genebrina, o compliance em matéria de combate à lavagem de dinheiro assenta em uma organização cujos elementos se tornaram padronizados.
O onboarding é a primeira etapa. A instituição verifica a identidade do cliente por meio de documentos comprobatórios, identifica o beneficiário efetivo mediante declaração escrita e esclarece o objeto e a finalidade da relação. Classifica o cliente por nível de risco — levando em conta sua condição de pessoa politicamente exposta, seu país, sua atividade e a natureza dos ativos — e documenta a origem dos recursos e do patrimônio. As relações com risco acrescido são submetidas à aprovação da alta administração.
O monitoramento das operações é a segunda etapa. Sistemas automatizados detectam operações incomuns em relação ao perfil do cliente, e analistas examinam os alertas. As operações com risco acrescido são objeto de esclarecimentos documentados, que podem levar a uma comunicação ao Gabinete de Comunicação.
A revisão periódica é a terceira etapa. As relações são revistas em intervalos regulares, com maior frequência no caso de riscos acrescidos, a fim de verificar se as informações continuam exatas e se o perfil de risco não se alterou. A assunção de um cargo público pelo cliente, uma mudança de país ou uma evolução em seus negócios podem modificar esse perfil.
A comunicação e o bloqueio são a quarta etapa. Quando surge uma suspeita fundada, a instituição faz a comunicação ao Gabinete de Comunicação, mantém ou encerra a relação de acordo com as regras aplicáveis e bloqueia os ativos nos casos previstos. Os prazos e os procedimentos dessas medidas são rigorosamente regulamentados.
A governança enquadra o conjunto: uma função de compliance independente, dotada de recursos e autoridade suficientes, treinamento regular do pessoal, controles internos, auditoria externa e o envolvimento da alta administração e do conselho de administração.
| Etapa | Principais obrigações |
|---|---|
| Onboarding | identificação do cliente e do beneficiário efetivo, classificação de risco, origem dos recursos, aprovação dos riscos acrescidos |
| Monitoramento | detecção e análise de operações incomuns, esclarecimentos |
| Revisão | atualização periódica das informações e do perfil de risco |
| Comunicação | comunicação de suspeitas fundadas ao Gabinete de Comunicação, bloqueio quando for o caso |
| Governança | função de compliance independente, treinamento, controles, auditoria |
Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.