A formação e a cultura de compliance
O compliance depende das pessoas. Ao longo de trinta anos, a praça financeira de Genebra formou um contingente de especialistas cuja capacitação se tornou um setor em si. O Institut supérieur de formation bancaire, descrito na Parte J, oferece formação em direito, riscos e compliance. A Universidade de Genebra e as associações profissionais oferecem certificados em combate à lavagem de dinheiro, sanções e trade compliance, enquanto as grandes casas treinam seu pessoal internamente, com os módulos anuais obrigatórios exigidos pela lei e pela autorregulação.1 Os compliance officers de Genebra formam uma comunidade profissional que troca impressões sobre práticas, tipologias e expectativas das autoridades, em um ambiente em que a concorrência entre instituições cede lugar ao interesse comum em uma praça financeira íntegra.
A cultura importa mais do que a formação. Um banco em que o compliance é visto como um obstáculo aos negócios gera atalhos, sejam quais forem seus procedimentos, ao passo que um banco em que a direção respalda as recusas da função de compliance, inclusive em relação a clientes rentáveis, gera decisões acertadas. Quase todos os casos descritos neste capítulo revelaram uma cultura em que o faturamento prevalecia sobre a dúvida. As sanções da Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMA), que agora visam a governança e os altos dirigentes, fizeram da cultura de compliance uma responsabilidade dos órgãos de administração, e o Capítulo V mostra que o direito penal a tornou, para os traders, uma responsabilidade pessoal.
Pontos-chave. Em 2025–2026, o combate à lavagem de dinheiro estendeu-se a três áreas novas para a praça financeira. A primeira são as atividades de consultoria de advogados, notários e fiduciários, com a revisão da lei aprovada em 26 de setembro de 2025. A elas somam-se a identificação dos beneficiários efetivos, com o registro federal não público cujas disposições entram em vigor em 1º de outubro de 2026, e os criptoativos e ativos digitais, sujeitos à travel rule e, desde agosto de 2026, à proibição das plataformas russas. O compliance genebrino passou assim dos bancos para o conjunto do cluster.
Notas
- ISFB, “Association” (isfb.ch): Institut supérieur de formation bancaire (Instituto Superior de Formação Bancária), fundado em maio de 1987 pelos bancos membros da Association des banquiers privés genevois, associação profissional sem fins lucrativos que reúne cerca de cinquenta instituições bancárias e financeiras constituídas sob o direito suíço, sediada em Grand-Lancy, com uma área de formação “Direito, Riscos e Compliance”; Universidade de Genebra, GSEM, programas de educação continuada (unige.ch/formcont); Suissenégoce, “Education” (formação para o comércio de commodities, desde a aprendizagem profissional até o ensino universitário). ↩
Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.