O que isso significa para os bancos e consultores de Genebra

Para as instituições de Genebra que atendem uma clientela africana, a história da recuperação de ativos impõe várias exigências.

A primeira é a distinção entre fortunas legítimas e ilícitas. A África tem empresários, profissionais liberais e famílias cujo patrimônio provém de atividades legítimas e que necessitam de gestão de patrimônio, de planejamento e de proteção contra a instabilidade de seus países. Recusá-los em bloco, por receio dos riscos, equivaleria a uma discriminação e a um erro comercial. Aceitá-los sem verificação aprofundada exporia a instituição aos riscos descritos.

A segunda é a vigilância em relação às pessoas politicamente expostas e a seu entorno, cujo regime a Parte H descreveu. Em muitos países africanos, as elites econômicas e políticas se sobrepõem. A fortuna de um empresário pode, assim, depender de contratos públicos, de concessões ou de relações com o poder. O esclarecimento da origem dos fundos deve abordar esses vínculos.

A terceira é a antecipação das mudanças políticas. Um dirigente hoje no poder pode ser derrubado amanhã e ver seus ativos bloqueados. As instituições devem avaliar esse risco e documentar suas decisões, pois a queda de um regime desencadeia bloqueios, investigações e pedidos de cooperação que trazem à luz as relações passadas.

A quarta é a cooperação com as autoridades. As instituições que detectam ativos suspeitos devem comunicá-los, e as que recebem pedidos de cooperação devem respondê-los. A reputação da praça financeira depende de sua capacidade de restituir os ativos ilícitos, como mostrou o caso Abacha, e de sua capacidade de deixar de acolhê-los.

Exemplo prático. Um banco de Genebra aceitou, nos anos 2000, USD 50 milhões de um colaborador próximo de um chefe de Estado africano, com base em uma declaração sumária da origem dos fundos. Quando o regime caiu, esses ativos foram bloqueados, um procedimento de cooperação foi aberto e uma investigação penal examinou a due diligence (diligência prévia) do banco. Além dos custos dos procedimentos, o banco enfrenta uma sanção da Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMA), danos à sua reputação e, caso se comprove uma violação do dever de comunicação, processos contra seus responsáveis de compliance. As comissões obtidas sobre esses ativos, da ordem de USD 500.000 por ano, não compensam esses riscos. Os números são fictícios.

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.