Rastreamento e recuperação de ativos: vias civis e penais
O problema da informação
O credor que obtém uma sentença contra um devedor italiano raramente sabe onde estão os bens do devedor. Na Itália, o credor munido de título executivo pode fazer com que o oficial de justiça realize uma pesquisa eletrônica no cadastro tributário e em seu arquivo de relações financeiras, que revela as contas bancárias italianas do devedor.1 Na Suíça, não existe registro comparável. O sigilo bancário previsto no art. 47 da Lei Federal sobre os Bancos e as Caixas Econômicas (BankA) protege os dados dos clientes contra a divulgação a particulares, e o processo civil suíço não conhece uma pre-trial discovery geral. Os principais instrumentos civis do credor são o arresto, em que o dever de informação do banco só surge após o prazo de oposição, e o dever do devedor de declarar seus bens nos processos de penhora e de falência nos termos da Lei Federal sobre Execução e Falência (LP/SchKG), reforçado por sanções penais.2 O art. 158 do Código de Processo Civil suíço (CPC) permite também a produção antecipada de provas antes do processo, se o requerente tornar verossímil que a prova está em risco ou que tem um interesse legítimo, por exemplo na avaliação das perspectivas de uma pretensão. Como o requerente deve tornar verossímil um interesse específico na prova pretendida, a disposição não abre uma via geral de discovery contra os bancos.3
Os herdeiros e outras pessoas que tenham, elas próprias, direito à informação nos termos do direito contratual estão em posição mais forte. O herdeiro de um cliente italiano de um banco de Lugano sucede no direito à informação do cliente decorrente do mandato (art. 400 do Código Suíço das Obrigações (CO)). O banco deve, portanto, fornecer ao herdeiro extratos de conta e documentos, uma vez que o sigilo bancário não se aplica em relação ao titular do segredo e a seus sucessores, salvo se a informação disser respeito a direitos estritamente pessoais do falecido.4 O Capítulo E.V examinou essa situação no contexto sucessório. Nos litígios entre herdeiros italianos, é muitas vezes a via mais rápida para estabelecer a existência e o histórico de contas suíças.
A via penal na Suíça
Quando a conduta do devedor constitui um crime, como estelionato, gestão desleal, apropriação indébita, falência fraudulenta ou lavagem de dinheiro, a vítima pode apresentar uma queixa-crime na Suíça e constituir-se parte no processo como querelante particular (accusatore privato) nos termos dos arts. 118 e seguintes do Código de Processo Penal suíço (CrimPC).5 O Ministério Público do Ticino, ou o Ministério Público da Confederação quando se aplica a competência federal, pode então apreender bens (art. 263 CrimPC), ordenar aos bancos que apresentem documentos e inquirir testemunhas. O querelante particular tem acesso aos autos e pode utilizar os documentos obtidos, nos limites da proteção dos segredos, em sua pretensão civil. No final do processo, o tribunal pode confiscar o produto do crime (arts. 70 a 72 do Código Penal suíço (CP/SCC)) ou restituí-lo ao lesado. Pode também atribuir ao lesado os bens confiscados até o montante de seu dano (art. 73 SCC).
A via penal é, por isso, atraente para as vítimas italianas de fraudes cujo dinheiro foi transferido para Lugano. Está, porém, também sujeita a abusos, pois uma queixa pode servir para obter documentos bancários que o processo civil não proporcionaria. Os procuradores e tribunais suíços estão cientes disso e restringem o acesso do querelante particular a documentos que digam respeito a terceiros ou que não sejam necessários à sua participação. O queixoso suporta também um risco de custas e, no caso de uma queixa sabidamente falsa, de responsabilidade penal. O Capítulo G.III descreveu o Ministério Público do Ticino e sua carga de trabalho, que influencia a rapidez com que tais queixas são tratadas.
Notas
- Art. 492-bis c.p.c. (acima). ↩
- Lei Federal sobre os Bancos e as Caixas Econômicas de 8 de novembro de 1934 (Lei dos Bancos, BankA), SR 952.0, art. 47(1), em droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/9/95/952.0-47-100.html; LP, art. 91(1)(2) e (4) e art. 222(1), com as remissões penais ao Código Penal suíço (CP/SCC), arts. 163(1), 323 e 324, em droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/2/28/281.1-91-110.html e https://www.droit-bilingue.ch/de-it/2/28/281.1-222-251.html. ↩
- CPC, art. 158(1)(b), Fedlex (acima). ↩
- Código Suíço das Obrigações (CO), SR 220, art. 400; Tribunal Federal, BGE 133 III 664, de 10 de setembro de 2007, https://servat.unibe.ch/dfr/bge/c3133664.html. ↩
- Código de Processo Penal suíço de 5 de outubro de 2007 (CrimPC), SR 312.0, arts. 118(1) e 263(1), em droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.0-118-122.html e https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.0-263-267.html; SCC, arts. 70(1) e 73(1), em droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/311.0-70-95.html e https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/311.0-73-98.html. ↩
Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.