Banca del Sempione, PKB e Banca Zarattini

A Banca del Sempione foi constituída em 1960 como banco privado para famílias e investidores e aderiu à Associação Bancária Ticinese (ABT) em 1969.¹ Tem sede em Lugano e agências em Bellinzona, Chiasso e Locarno, o que faz dela um dos poucos bancos privados presentes nas quatro principais cidades do cantão. O grupo inclui o fundo de investimento Base Investments SICAV e a sociedade de valores mobiliários italiana Sempione SIM. Para 2025, registrou lucro líquido consolidado de CHF 10,8 milhões.²

O PKB Privatbank foi fundado em 1958 e tem sede em Lugano, com escritórios em Zurique e Genebra e uma rede que se estende à Itália e à América Latina. O banco descreve-se como pertencente à mesma família há gerações, cuja atividade empresarial remonta ao século XIX.³ Aderiu à ABT em 1977. A Banca Zarattini & Co., de propriedade da família Zarattini, tem sede em Lugano e oferece private banking, gestão de patrimônio, corretagem de renda fixa e financiamento ao comércio exterior (trade finance). Aderiu à ABT em 2012, o que situa sua constituição como banco no período de contração.⁴ O fato de uma empresa familiar ter optado por tornar-se banco justamente quando muitas instituições estrangeiras deixavam Lugano ilustra uma característica do período: uma licença bancária continuava valiosa para empresas com uma base de clientes consolidada e um negócio especializado, enquanto subsidiárias generalistas sem um nicho claro se retiravam.

Características comuns e vulnerabilidades

Os bancos independentes de Lugano compartilham várias características. Têm relacionamentos próprios com clientes, que muitas vezes abrangem várias gerações de famílias italianas, suíças e internacionais. Combinam o private banking com uma segunda linha de negócio, seja cartões na Cornèr, assessoria corporativa na Ceresio, gestão de fundos e uma sociedade de valores mobiliários italiana na Sempione, ou corretagem e trade finance na Zarattini. São pequenos o suficiente para se qualificar para o regime de supervisão simplificado para pequenos bancos, que a Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMA) oferece desde 2020 a bancos bem capitalizados e líquidos das categorias de supervisão 4 e 5, mas grandes o suficiente para arcar com as funções de compliance, gestão de riscos e tecnologia da informação que o direito federal exige de todo banco.⁵ Dependem de um ambiente regulatório estável e do acesso a clientes italianos, que tem sido restringido desde o fim do sigilo bancário e continua limitado pelas normas italianas sobre serviços transfronteiriços analisadas no Capítulo E.IV.

Suas vulnerabilidades são igualmente claras. Bancos pequenos suportam custos regulatórios fixos que não diminuem com o porte. Sua sucessão depende da disposição da geração seguinte de manter um banco, ativo menos atraente do que era na era do sigilo bancário. Suas plataformas de tecnologia da informação, frequentemente operadas por fornecedores externos, precisam ser renovadas em intervalos que pressionam seus orçamentos. A história dos últimos quinze anos mostra que os bancos independentes com um nicho definido sobreviveram, enquanto várias instituições menores se fundiram em grupos maiores ou renunciaram à licença. Para o cliente, um banco independente de Lugano oferece proximidade com os tomadores de decisão e continuidade dos gerentes de relacionamento. Sua desvantagem reside na gama mais restrita de produtos e no risco de concentração de um balanço pequeno, o que é relevante para depósitos acima do limite garantido.

Em números. A Cornèr Banca, fundada em 1952, empregava 1.099 funcionários em tempo integral no fim de 2023, 960 deles no Ticino, e registrou lucro líquido de CHF 74,9 milhões sobre receitas de CHF 506 milhões.⁶ A Ceresio Investors atendia mais de 500 famílias, com quase CHF 9 bilhões em contas de depósito, em 2023.⁷ A Banca del Sempione, fundada em 1960, registrou lucro líquido consolidado de CHF 10,8 milhões para 2025.⁸ O PKB Privatbank e a Banca del Ceresio datam ambos de 1958 e ambos permanecem sob o controle das famílias fundadoras ou de seus descendentes.⁹

Notas

1. Banca del Sempione, site, https://www.bancasempione.ch/ (constituída em 1960); Associazione Bancaria Ticinese, “Membri” (acima) (membro desde 1969). ↩
2. Banca del Sempione, site (acima) (sede na Via P. Peri 5, Lugano; agências em Bellinzona, Chiasso e Locarno; Base Investments SICAV; Sempione SIM; lucro líquido consolidado de 2025 de CHF 10,8 milhões). ↩
3. PKB Privatbank, site, https://www.pkb.ch/it/ (fundado em 1958; Lugano; escritórios em Zurique e Genebra; rede na Suíça, na Itália e na América Latina; “di proprietà della stessa famiglia da generazioni”). Adesão à ABT desde 1977: Associazione Bancaria Ticinese, “Membri” (acima). ↩
4. Banca Zarattini & Co., site, https://bancazarattini.ch/en (Via Serafino Balestra 17, Lugano; private banking, gestão de patrimônio, corretagem de renda fixa, trade finance); Associazione Bancaria Ticinese, “Membri” (acima) (membro desde 2012). O ano em que a empresa obteve sua licença bancária não foi verificado; o texto extrai sua inferência da data de adesão à ABT. ↩
5. FINMA, “Cat. 4 and 5 / Small banks regime”, https://www.finma.ch/en/supervision/banks-and-securities-firms/kat-4-und-5-kleinbankenregime/ (índice de alavancagem simplificado de pelo menos 8%, LCR médio de pelo menos 110%, índice de refinanciamento de pelo menos 100%; base legal: art. 47a da Ordenança sobre Fundos Próprios). A entrada em vigor em 1º de janeiro de 2020 não é indicada na página consultada. ↩
6. finews.ch (Cornèr 2023, acima). ↩
7. finews.ch (novembro de 2023, acima). ↩
8. Banca del Sempione, site (acima). ↩
9. PKB Privatbank, site (acima); finews.asia (2023, acima). ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.