A aplicação na Suíça: SECO, alfândega, Ministério Público e tribunais

A SECO como autoridade de supervisão e autoridade de persecução penal

A Suíça não possui uma agência de sanções comparável ao Office of Foreign Assets Control norte-americano. A Portaria sobre a Ucrânia confia a supervisão de sua execução à Secretaria de Estado para Assuntos Econômicos (SECO), que concede licenças e exceções, recebe as comunicações dos bancos e de outras pessoas e mantém as listas. O Escritório Federal de Alfândegas e Segurança das Fronteiras (FOCBS), cujo nome italiano é Ufficio federale della dogana e della sicurezza dei confini (UDSC), controla as mercadorias que cruzam a fronteira (arts. 31 e 31a da portaria).¹ A persecução penal segue a mesma repartição. Nos termos do art. 14, al. 1, da Lei Federal sobre a Aplicação de Sanções Internacionais (Lei do Embargo, EmbA), aplica-se à persecução das infrações à Lei do Embargo a Lei Federal de 22 de março de 1974 sobre o Direito Penal Administrativo (DPA/ACLA).² A unidade administrativa competente na matéria, que é a SECO, investiga, emite os autos de infração e conduz o processo. Somente se a pessoa interessada requerer uma decisão judicial o caso é levado a um tribunal.³

Esse modelo funciona bem para os casos para os quais foi concebido: o exportador que envia uma máquina sem licença, o importador que declara incorretamente um produto russo, o banco que comunica com atraso uma conta congelada. É menos adequado para casos complexos que envolvem subsidiárias estrangeiras, estruturas societárias em camadas e remessas por terceiros países. A diretora da SECO, Helene Budliger Artieda, descreveu a limitação com franqueza em março de 2023: “Não temos detetives, não temos polícia. Eu nem teria competência para fazer isso.”⁴ A Lei do Embargo oferece uma resposta para os casos graves, examinada a seguir, mas seu uso permaneceu excepcional.

As disposições penais da Lei do Embargo

A Lei do Embargo distingue os delitos das contravenções. Nos termos do art. 9, quem violar dolosamente uma disposição de uma portaria declarada punível “é punido com pena privativa de liberdade de até um ano ou multa de até 500.000 francos suíços”. Nos casos graves, a pena é de privação de liberdade de até cinco anos, que pode ser cumulada com multa de até CHF 1 milhão. As infrações culposas são puníveis com privação de liberdade de até três meses ou multa de até CHF 100.000.⁵ O art. 10 pune como contravenções, com multa de até CHF 100.000, a recusa em prestar informações ou apresentar documentos ou em permitir o acesso a instalações comerciais, bem como a prestação de informações falsas. Abrange também as violações de disposições que uma portaria declare puníveis como contravenções. A tentativa e a cumplicidade são puníveis, as contravenções culposas são sancionadas com multa de até CHF 40.000, e a persecução prescreve em cinco anos.⁶ O art. 32 da Portaria sobre a Ucrânia designa as disposições cuja violação recai nos arts. 9 e 10 da EmbA.⁷

Três consequências dessas disposições merecem atenção. Em primeiro lugar, uma violação grave nos termos do art. 9, al. 2, da EmbA é punida com pena privativa de liberdade superior a três anos e constitui, por isso, um crime na acepção do art. 10, al. 2, do Código Penal suíço (CP/SCC). Como crime, pode ser infração antecedente da lavagem de dinheiro nos termos do art. 305 bis do CP. Um banco ou fiduciário que oculte o produto de uma violação grave de sanções comete lavagem de dinheiro, e um intermediário financeiro que tenha fundadas suspeitas sobre esse produto deve comunicá-lo ao Gabinete de Comunicação em matéria de Lavagem de Dinheiro (MROS) (Capítulo G.III).⁸ Em segundo lugar, o direito penal administrativo contém regras próprias sobre a responsabilidade das empresas, que o art. 12 da EmbA declara aplicáveis às infrações cometidas no âmbito de empresas. Quando uma infração é cometida na gestão de uma empresa, são puníveis as pessoas físicas que a cometeram, e o titular, empregador ou mandante que, dolosa ou culposamente e em violação de um dever legal, deixar de impedi-la fica sujeito às mesmas penas nos termos do art. 6 da DPA. Quando a multa não excede CHF 5.000 e a identificação dos responsáveis exigiria investigações desproporcionais, a multa pode ser imposta à própria sociedade nos termos do art. 7 da DPA.⁹ Em terceiro lugar, a Lei do Embargo prevê que as mercadorias e os ativos sujeitos a uma medida coercitiva são confiscados independentemente da punibilidade de uma determinada pessoa, se a continuidade de seu uso lícito não estiver garantida. Os bens confiscados revertem à Confederação.¹⁰

Notas

1. Portaria sobre a Ucrânia, art. 31 (execução e controle) e 31a (procedimentos aduaneiros), índice (acima). ↩
2. EmbA, art. 14, al. 1, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-14-17.html (“The Federal Act of 22 March 1974 on Administrative Criminal Law applies”); Lei Federal de 22 de março de 1974 sobre o Direito Penal Administrativo (DPA/ACLA), SR 313.0. ↩
3. DPA, art. 64 (auto de infração), art. 70 (decisão penal) e art. 72 (pedido de apreciação judicial no prazo de dez dias), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-64-69.html, https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-70-75.html e https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-72-77.html. ↩
4. SRF, “Russland-Sanktionen: Seco spürt Bagatellfälle statt dicke Fische auf”, 23 de março de 2023, https://www.srf.ch/news/schweiz/russland-sanktionen-seco-spuert-bagatellfaelle-statt-dicke-fische-auf (“Wir haben keine Detektive, wir haben keine Polizei. Ich hätte gar nicht die Kompetenz, das zu tun”). ↩
5. EmbA, art. 9, als. 1–3, https://www.droit-bilingue.ch/de-en/9/94/946.231-9-12.html. ↩
6. EmbA, art. 10, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-10-13.html. ↩
7. Portaria sobre a Ucrânia, art. 32 (disposições penais), índice (acima). ↩
8. Código Penal suíço de 21 de dezembro de 1937 (CP/SCC), SR 311.0, art. 10, al. 2 (“Felonies are offences that carry a custodial sentence of more than three years”), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/3/31/311.0-10-13.html; Lei Federal de Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo (AMLA), art. 9, al. 1, let. a (comunicação quando os ativos estão relacionados a uma infração prevista no art. 305 bis do CP ou são “the proceeds of a felony”), https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/95/955.0-9-15.html. ↩
9. EmbA, art. 12, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-12-15.html; DPA, art. 6, als. 1–3, e art. 7, al. 1 (multa de até CHF 5.000 à pessoa jurídica quando a investigação seria desproporcional), https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-6-9.html e https://www.droit-bilingue.ch/de-fr/3/31/313.0-7-10.html. ↩
10. EmbA, art. 13, https://www.droit-bilingue.ch/en-de/9/94/946.231-13-16.html (“irrespective of criminal liability if their continued lawful use is not guaranteed”). ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.