A entrega de bens nos termos do art. 74a da EIMP/IMAC

A apreensão é apenas o primeiro passo. Nos termos do art. 74a da Lei Federal sobre a Cooperação Internacional em Matéria Penal (IMAC), os objetos ou valores apreendidos a título cautelar podem ser entregues, mediante pedido, à autoridade estrangeira competente, no final do processo de cooperação, para fins de confisco ou de restituição ao titular do direito. A entrega pode ocorrer em qualquer fase do processo estrangeiro, mas normalmente exige uma decisão definitiva e executória do Estado requerente. A entrega é recusada se uma pessoa não envolvida no crime tiver adquirido de boa-fé direitos sobre os valores, ou se estes forem necessários para um processo suíço.¹

O Tribunal Penal Federal aplicou essas regras numa decisão de 31 de janeiro de 2023 relativa a um pedido do Ministério Público junto ao Tribunale di Roma. O processo italiano dizia respeito a falência fraudulenta, estelionato qualificado contra um ente público, associação criminosa, fraude fiscal e corrupção. A Itália havia obtido um decreto de confisco de 12 de junho de 2018, que transitou em julgado em 28 de outubro de 2020, no âmbito do procedimento preventivo do código antimáfia italiano (Decreto Legislativo nº 159/2011). Pediu à Suíça a entrega de imóveis em St. Moritz. O tribunal confirmou a entrega. Examinou se o procedimento preventivo italiano oferecia garantias suficientes, incluindo a certeza da prova e o contraditório. Em seguida, considerou que os imóveis, avaliados em cerca de CHF 1,3 a 1,5 milhão, eram proporcionais ao produto ilícito de EUR 43,4 milhões identificado pelos tribunais italianos.² A decisão é significativa porque o confisco preventivo italiano não exige uma condenação penal. A Suíça irá, no entanto, executá-lo nos termos do art. 74a IMAC se o processo italiano tiver respeitado os direitos processuais essenciais das pessoas em causa.

Confisco suíço e partilha

Quando bens de origem italiana são confiscados num processo suíço, por exemplo num caso suíço de lavagem de dinheiro envolvendo contas em Lugano, coloca-se a questão da partilha. A Lei Federal sobre a Partilha de Valores Patrimoniais Confiscados, de 19 de março de 2004 (TEVG, SR 312.4), rege tanto a repartição interna entre a Confederação e os cantões quanto a partilha internacional com Estados estrangeiros. A partilha interna aplica-se quando o montante bruto confiscado atinge CHF 100.000, e a autoridade que decreta o confisco deve notificar a Secretaria Federal de Justiça (FOJ) no prazo de dez dias a contar da decisão definitiva.³ A partilha internacional é negociada com o Estado estrangeiro que contribuiu para o confisco, em regra com base numa divisão em partes iguais do montante líquido, salvo se os bens forem restituídos às vítimas.⁴ A restituição dos bens a um lesado identificável, nos termos do art. 74a IMAC ou dos arts. 70(1) e 73 do Código Penal suíço (CP/SCC), tem precedência sobre a partilha. Para as vítimas italianas, a lição prática é fazer valer suas pretensões cedo no processo suíço, antes que os bens sejam confiscados e partilhados entre os Estados.

As ordens europeias de congelamento e a Suíça

Na União Europeia, o Regulamento (UE) 2018/1805, de 14 de novembro de 2018, relativo ao reconhecimento mútuo das decisões de apreensão e de confisco, rege essas medidas entre os Estados-membros participantes, dos quais estão excluídas a Dinamarca e a Irlanda. Permite a um procurador italiano enviar uma certidão de apreensão a uma autoridade alemã ou austríaca, que deve reconhecê-la e executá-la dentro de prazos estritos.⁵ A Suíça não está vinculada ao Regulamento, pois este não faz parte do acervo de Schengen que a Suíça aplica. Uma ordem de apreensão italiana (sequestro preventivo nos termos do art. 321 do Código de Processo Penal) só alcança, portanto, uma conta em Lugano por meio de um pedido de cooperação judiciária. A pedido expresso do Estado estrangeiro, a autoridade suíça competente pode ordenar medidas provisórias, incluindo o bloqueio de contas, nos termos do art. 18(1) IMAC. Quando a demora for perigosa, a Secretaria Federal de Justiça pode ordená-las logo que um pedido seja anunciado, antes mesmo da chegada do pedido formal (art. 18(2) IMAC).⁶ O quadro de Schengen acrescenta, ainda assim, alguns instrumentos, incluindo a transmissão direta dos pedidos e a cooperação policial por meio do centro comum de Chiasso descrito no Capítulo G.III.

Notas

1. Tribunal Penal Federal, decisão RR.2022.173, de 31 de janeiro de 2023, https://entscheidsuche.ch/docs/CH_BSTG/CH_BSTG_001_RR-2022-173_2023-01-31.pdf, consid. 2, que resume o art. 74a IMAC. ↩
2. Tribunal Penal Federal, RR.2022.173 (acima), consid. 3.1 e seguintes. As pessoas em causa não são identificadas na decisão publicada. ↩
3. Laurence Fontana Jungo, FOJ, circular sobre a partilha interna nos termos da TEVG, 9 de dezembro de 2020, https://www.rhf.admin.ch/dam/rhf/de/data/strafrecht/wegleitungen/rundschreiben-sharing.pdf.download.pdf/rundschreiben-sharing-d.pdf. ↩
4. TEVG, arts. 11 e 12(3) (divisão em partes iguais entre a Suíça e o Estado estrangeiro como regra), em droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.4-11-15.html e https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/31/312.4-12-16.html. ↩
5. Regulamento (UE) 2018/1805 do Parlamento Europeu e do Conselho, de 14 de novembro de 2018, relativo ao reconhecimento mútuo das decisões de apreensão e de confisco, JO L 303, 28 de novembro de 2018, p. 1, considerandos 56 e 57, EUR-Lex, https://eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/HTML/? uri=CELEX:32018R1805. ↩
6. IMAC, art. 18(1) e (2), em droit-bilingue.ch, https://www.droit-bilingue.ch/de-it/3/35/351.1-18-32.html; Codice di procedura penale, art. 321(1), em Brocardi.it, https://www.brocardi.it/codice-di-procedura-penale/libro-quarto/titolo-ii/capo-ii/art321.html. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.