Conexões italianas

O vínculo italiano estabelecido na fundação fortaleceu-se com o tempo. Um projeto de pesquisa da Universidade de Milão sobre indústria e bancos no Ticino entre 1880 e 1915 identifica o controle da BSI pela Banca Commerciale Italiana como um dos canais pelos quais o capital italiano entrou no cantão.¹ A Banca Commerciale Italiana havia sido fundada em Milão, em 10 de outubro de 1894, por um consórcio internacional de bancos alemães, austríacos e suíços, entre eles a Kreditanstalt de Zurique, que também fora uma das fundadoras da BSI. Seu arquivo histórico registra que ela adquiriu a Banca della Svizzera Italiana em 1910 e transferiu sua participação para a Irving Trust Company em 1983, de modo que o banco milanês esteve presente em Lugano por mais de setenta anos.² Essa relação significava que a BSI tinha acesso à rede de pagamentos e aos clientes do banco milanês, enquanto o banco italiano dispunha de uma subsidiária suíça na fronteira. Esse modelo, um banco suíço em Lugano controlado ou influenciado por um grupo bancário italiano, tornou-se uma das estruturas definidoras do centro financeiro de Lugano depois de 1945, como explicam os capítulos D.II e E.I.

A história posterior da BSI pertence às partes D e E, mas seu esboço completa o quadro. Em 1935, ela se tornou o primeiro banco ticinês a abrir uma filial em Zurique. Nas décadas de 1950 e 1960, figurava entre os bancos regionais mais importantes da Suíça, com filiais em Locarno, Bellinzona, Chiasso, Zurique e St. Moritz e escritórios em Nassau, Caracas e Hong Kong. Seu balanço atingiu CHF 7,2 bilhões em 1993.³ Em 1991, passou para a Swiss Bank Corporation; em 1998, para a seguradora Generali; em 2014, para o grupo brasileiro BTG Pactual; e em 2016, para a EFG International, que a absorveu no mesmo ano.⁴ O fim veio depois que a Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMA) constatou graves violações dos deveres de combate à lavagem de dinheiro relacionadas ao caso malaio 1MDB, ordenou o confisco de lucros de CHF 95 milhões e condicionou sua aprovação à aquisição pela EFG à integração completa e à dissolução da BSI no prazo de doze meses.⁵ Um banco fundado para financiar a economia do Gotardo terminou, assim, após 143 anos, como um dos casos de supervisão mais notórios da atividade bancária suíça moderna. O capítulo E.I trata do fim da BSI.

Por que a BSI sobreviveu a 1914

Três características distinguiam a BSI dos bancos que quebraram em 1914. Em primeiro lugar, sua base de capital era mais ampla, com acionistas externos de Basileia, Zurique e da Itália. Em segundo lugar, suas reservas correspondiam a quase um terço do capital social, ao passo que as da Banca Cantonale Ticinese correspondiam a um por cento do capital. Em terceiro lugar, sua direção era profissional e menos exposta aos conflitos partidários do cantão. A BSI, no entanto, envolveu-se na crise. Seu diretor participou das reuniões de emergência sobre o Credito Ticinese em janeiro de 1914. Na manhã de 7 de janeiro de 1914, seu agente em Locarno vendeu ações do Credito Ticinese a um cliente, três dias antes do fechamento do banco de Locarno. O Tribunal Federal condenou mais tarde a BSI a restituir o preço, decisão examinada adiante.⁶

Notas

1. Università degli Studi di Milano, projeto de pesquisa “Industria e banca nel Canton Ticino (1880–1915)”, código do projeto 2007-ATE-0033, https://expertise.unimi.it/resource/project/2007-ATE-0033. ↩
2. Intesa Sanpaolo, Arquivo Histórico (cit.) (“BCI transferred its stake to the Irving Trust Co. in 1983”); Intesa Sanpaolo, Arquivo Histórico, “Banca Commerciale Italiana (BCI)”, https://internationalhistory.intesasanpaolo.com/world-map/banks/detail/IT-ISP-MAPPAESTERA-0000286/banca-commerciale-italiana-bci (“1910 saw both the acquisition of Banca della Svizzera Italiana”); “Banca Commerciale Italiana”, Wikipedia (em italiano), https://it.wikipedia.org/wiki/Banca_Commerciale_Italiana, utilizada em último caso para a data de fundação e o consórcio fundador. Sobre o Credito Svizzero entre os fundadores da BSI, ver Pordenone (cit.). ↩
3. Pordenone (cit.); Intesa Sanpaolo, Arquivo Histórico (cit.). ↩
4. Pordenone (cit.). ↩
5. FINMA, “FINMA takes action against BSI AG” (comunicado à imprensa), 24 de maio de 2016, https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/ (graves violações das normas de combate à lavagem de dinheiro e do requisito de idoneidade e competência (fit and proper) relacionadas ao 1MDB; confisco de lucros de CHF 95 milhões; integração na EFG International e dissolução da BSI no prazo de doze meses). Ver o capítulo E.I. ↩
6. Tribunal Federal, sentença de 13 de setembro de 1917, Rezzonico c. Banca della Svizzera Italiana, BGE 43 II 487, https://www.servat.unibe.ch/dfr/c2043487.html. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.