Lavagem de dinheiro, máfia e a resposta do direito penal, 1980–1990 — visão geral e resumo

Em fevereiro de 1987, a polícia de Bellinzona apreendeu cerca de 100 quilos de morfina-base e heroína, então a maior apreensão de drogas já realizada na Suíça. O Ministério Público do Sopraceneri seguiu o rastro do dinheiro por trás das drogas e, em novembro de 1988, anunciou que entre CHF 1,5 e 2 bilhões em produto do tráfico haviam passado por contas bancárias suíças. Uma das empresas sob suspeita era uma negociante de ouro e de câmbio de Zurique cujo vice-presidente era o marido da conselheira federal responsável pelo Departamento Federal de Justiça e Polícia.¹ Em cinco semanas, Elisabeth Kopp, a primeira mulher eleita para o governo suíço, havia anunciado sua renúncia. Quinze meses depois, em 23 de março de 1990, a Assembleia Federal aprovou as primeiras disposições penais suíças contra a lavagem de dinheiro, os artigos 305bis e 305ter do Código Penal, que entraram em vigor em 1º de agosto de 1990.² Uma apreensão na fronteira sul, a investigação de um promotor do Ticino e uma crise política em Berna haviam produzido, juntas, um novo ramo do direito penal suíço.

Este capítulo pergunta por que a década de 1980 a 1990 transformou o centro financeiro suíço, e Lugano em particular, de um lugar onde a origem do dinheiro era em grande parte assunto do cliente em uma jurisdição que pune a lavagem do produto de crimes e espera que seus bancos saibam de quem é o dinheiro que guardam. O argumento é que a mudança veio da fronteira. Os bancos de Lugano haviam crescido com o capital em fuga da Itália, descrito no Capítulo D.II, e o escândalo de Chiasso de 1977, analisado no Capítulo D.III, já havia produzido o primeiro código de due diligence (diligência prévia) dos bancos. Na década de 1980, porém, os mesmos canais que levavam para o norte o dinheiro em espécie dos poupadores italianos começaram a transportar o produto do tráfico de heroína, da extorsão mafiosa e da corrupção política. Os casos que expuseram essa realidade foram investigados em grande parte por promotores de Lugano e Bellinzona em colaboração com magistrados italianos, sobretudo Giovanni Falcone, em Palermo. Sua experiência moldou a legislação federal de 1990 e 1994 e, por meio dela, a lei de combate à lavagem de dinheiro que rege hoje todos os intermediários financeiros do Ticino.

O capítulo avança em dez etapas. Começa com a situação dos bancos de Lugano por volta de 1980 e as lacunas da lei. Trata em seguida da Pizza Connection, da cooperação entre os promotores do Ticino e Falcone, do colapso do Banco Ambrosiano, com suas ligações com a Suíça e com Lugano, e da Lebanon Connection, com o caso Kopp. Seguem-se três seções sobre a resposta legislativa: as disposições penais de 1990, o segundo pacote de 1994, com o crime de participação em organização criminosa e o direito de comunicação, e o direito da cooperação judiciária entre a Suíça e a Itália. Outra seção acompanha as investigações italianas de corrupção conhecidas como Mani Pulite (mãos limpas) até as contas suíças e a crise de reputação da década de 1990. A última seção descreve o marco moderno no qual uma instituição financeira suíça organiza sua defesa: a Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro (AMLA) de 1997, o dever de comunicação e o Gabinete de Comunicação em Matéria de Lavagem de Dinheiro (MROS), a responsabilidade penal da empresa e as regras sobre confisco. O Capítulo G.III continua a história do crime organizado e da lavagem de dinheiro no Ticino até o presente, enquanto o Capítulo H.IV trata da cooperação judiciária transfronteiriça na perspectiva do advogado contencioso de hoje. Como este é o último capítulo da Parte D, ele se encerra com uma conclusão da Parte.

Conclusão

Entre 1980 e 1994, o direito suíço adquiriu os instrumentos cuja ausência os casos da década de 1980 haviam revelado. Em 1980, um banco de Lugano podia aceitar dinheiro em espécie vindo da Itália sem outra obrigação além de identificar seu contratante nos termos de um acordo privado entre bancos, e quem ajudasse um traficante de heroína a aplicar seus ganhos só era punível como partícipe do tráfico de drogas. Em 1994, a lavagem de dinheiro já era crime, os profissionais financeiros que deixassem de identificar o beneficiário efetivo eram penalmente responsáveis, a participação em organização criminosa e o apoio a ela eram puníveis, o confisco do produto de crimes havia sido ampliado e os banqueiros tinham o direito legal de comunicar suas suspeitas sem violar o sigilo bancário. Em 1997, a Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro acrescentou o dever de comunicação e um gabinete de comunicação e, em 2003, a própria empresa passou a ser penalmente responsável por organização deficiente.

O impulso para essa transformação veio em grande medida do Ticino. A Pizza Connection foi investigada por promotores de Lugano em cooperação com Giovanni Falcone. A Lebanon Connection começou com uma apreensão em Bellinzona e foi investigada pelo Ministério Público do Sopraceneri antes de chegar a Zurique e ao Conselho Federal. O projeto do crime de lavagem de dinheiro foi redigido pelo ex-promotor do Sottoceneri, Paolo Bernasconi. Carla Del Ponte, que havia sobrevivido com Falcone à bomba de Addaura em 1989, tornou-se procuradora-geral da Confederação Suíça em 1994. O próprio Conselho Federal apontou a Pizza Connection, a Lebanon Connection e o caso Banco Ambrosiano como os acontecimentos que haviam transformado a ligação entre a lavagem de dinheiro e o centro financeiro suíço em questão de interesse público e internacional.

A nova lei traçou entre o dinheiro criminoso e o dinheiro não declarado uma linha que definiu os negócios de Lugano nas duas décadas seguintes. A cooperação judiciária era concedida para o tráfico de drogas, os crimes mafiosos, a fraude e a corrupção, e recusada para a sonegação fiscal. As investigações da Mani Pulite da década de 1990 puseram essa linha à prova em grande número de contas suíças e fizeram da conta bancária no Ticino um símbolo da Tangentopoli na imprensa italiana. A linha só perdeu a maior parte de sua importância prática depois de 2015, quando a Suíça transformou os delitos fiscais qualificados em crime antecedente da lavagem de dinheiro e acordou trocar informações automaticamente com a Itália. O marco moderno da AMLA, do art. 102 do Código Penal suíço (CP/SCC) e das regras de confisco dos arts. 70 a 72 SCC é a forma jurídica que as lições da década de 1980 assumiram. Para uma instituição de Lugano, ele define tanto seus deveres quanto sua defesa.

Em cinco frases

Na década de 1980, os canais que levavam o capital em fuga da Itália para Lugano também transportavam o produto do tráfico de heroína, da extorsão mafiosa e da corrupção política, numa época em que o direito suíço não previa o crime de lavagem de dinheiro. A Pizza Connection, investigada por promotores do Ticino como Paolo Bernasconi e Carla Del Ponte em conjunto com Giovanni Falcone, e a Lebanon Connection, descoberta após uma apreensão de drogas em Bellinzona em 1987, expuseram o centro financeiro suíço e levaram, em dezembro de 1988, ao anúncio da renúncia da conselheira federal Elisabeth Kopp, posteriormente absolvida da acusação de violação de sigilo funcional. Com base em um relatório de Bernasconi, o Parlamento aprovou os arts. 305bis e 305ter SCC em 23 de março de 1990, em vigor desde 1º de agosto de 1990, e acrescentou em 1994 o crime de organização criminosa (art. 260ter SCC), o direito de comunicação (art. 305ter, al. 2, SCC) e uma nova lei de confisco. A cooperação judiciária com a Itália, regida pela Convenção Europeia de 1959, pela Lei Federal sobre a Cooperação Internacional em Matéria Penal (IMAC) de 1981 e pelo acordo bilateral de 1998, permitiu a colaboração entre Lugano, Palermo e Milão nos casos da Máfia e da Mani Pulite, enquanto a simples sonegação fiscal permaneceu fora da cooperação judiciária penal e só chegou à Itália por meio da assistência administrativa e da troca automática introduzidas após 2015. Hoje, a AMLA de 1997, com seu dever de comunicação ao MROS, a responsabilidade da empresa nos termos do art. 102 SCC e as regras de confisco dos arts. 70 a 72 SCC formam o marco no qual toda instituição financeira de Lugano organiza sua defesa.

Conclusão da Parte D

A Parte D acompanhou a ascensão de Lugano à posição de terceiro centro financeiro da Suíça entre 1914 e 1990. O Capítulo D.I descreveu o Ticino durante a Primeira Guerra Mundial, a pressão do irredentismo fascista sobre o cantão e os exilados que ali encontraram refúgio. Traçou a primeira onda de fuga de capitais da Itália sob os controles cambiais fascistas, a Lei dos Bancos de 1934, com seu artigo 47 sobre o sigilo bancário, a Segunda Guerra Mundial na fronteira sul, com seus refugiados e seus judeus italianos, e as conclusões da Comissão Bergier sobre os ativos italianos em bancos suíços. O capítulo mostrou que o fundamento jurídico do crescimento posterior de Lugano, o sigilo bancário protegido pelo direito penal, foi assentado em uma década de crise e ditadura.

O Capítulo D.II descreveu a economia da lira nas décadas do pós-guerra. O milagre econômico italiano gerou riqueza, enquanto os impostos, os controles cambiais e os riscos políticos da Itália deram a essa riqueza um motivo para atravessar a fronteira. Correios de dinheiro levavam cédulas para o Ticino, novos bancos e filiais de bancos italianos abriram as portas em Lugano e Chiasso, fiduciárias administravam contas numeradas e sociedades de domicílio, e Lugano tornou-se o terceiro centro financeiro do país. O Capítulo D.III mostrou o risco que esse crescimento trazia consigo. O escândalo de Chiasso de 1977, em que a agência local do Credit Suisse havia canalizado dinheiro de clientes italianos, por meio de uma entidade de Liechtenstein, para empresas italianas, com perdas de cerca de CHF 2,2 bilhões, levou ao acordo de diligência dos bancos de 1977, o início das regras suíças de conhecimento do cliente (know your customer).

O presente capítulo mostrou como os mesmos canais fronteiriços foram usados pelo crime organizado na década de 1980 e como o direito penal reagiu. A Pizza Connection, a Lebanon Connection, o caso Banco Ambrosiano e o caso Kopp produziram os crimes de lavagem de dinheiro de 1990, o crime de organização criminosa e o direito de comunicação de 1994 e a Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro de 1997. Em conjunto, os quatro capítulos descrevem um centro financeiro que cresceu porque o dinheiro italiano precisava de um lugar seguro do outro lado da fronteira e que aprendeu, por meio de uma série de escândalos, que a proteção jurídica desse dinheiro tinha de terminar onde começava o produto do crime.

A Parte E volta-se para o private banking e a gestão de patrimônio em Lugano hoje. O Capítulo E.I descreve o setor bancário do Ticino, suas instituições, seus números e seus modelos de negócios após a consolidação das últimas décadas. O Capítulo E.II acompanha o fim da distinção sobre a qual os negócios de Lugano se apoiavam desde 1990, das anistias fiscais italianas de 2001 a 2009, passando pelo Roadmap de 2015, até a troca automática de informações com a Itália. Os Capítulos E.III a E.V tratam dos gestores de patrimônio independentes, dos trustees e das fiduciárias nos termos da Lei sobre as Instituições Financeiras (FinIA), das regras sobre o atendimento de clientes italianos a partir da Suíça e do planejamento da sucessão e da residência das famílias italianas. O marco jurídico descrito no final deste capítulo, da AMLA ao art. 102 SCC, é o terreno regulatório sobre o qual todas essas atividades operam.

Notas

1. “Des milliards dans la machine à laver”, L’Impartial, 5 de novembro de 1988, 1–2, https://doc.rero.ch/record/110574/files/1988-11-05.pdf?version=1. ↩
2. Código Penal suíço de 21 de dezembro de 1937 (SCC), SR 311.0, art. 305bis, inserido pela Lei Federal de 23 de março de 1990, em vigor desde 1º de agosto de 1990 (AS 1990 1077), em https://www.droit-bilingue.ch/de-en/3/31/311.0-305bis-372.html; art. 305ter SCC no arquivo da Comissão Federal dos Bancos, https://www.finma.ch/FinmaArchiv/gwg/e/themen/pdf/STGBArt305ter.pdf. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.