Bancos privados e o atendimento bancário a clientes italianos

A diferença aparece com mais clareza na estrutura dos bancos. Genebra é o centro das sociedades de pessoas suíças de private banking e de uma grande comunidade de bancos estrangeiros, com uma clientela que o volume sobre Genebra descreve como internacional, com fortes ligações com a França, o Oriente Médio, a América Latina e a África.¹ Entre os bancos de Genebra com mais de 200 empregados, 53,3% eram de controle estrangeiro em 2025.² O mercado bancário de Lugano é regional em um sentido preciso. Compõe-se de um banco do Estado com garantia cantonal ilimitada, do grupo Raiffeisen, dos escritórios de Lugano dos bancos nacionais, de um grupo de bancos independentes de controle familiar, como Cornèr, Ceresio, Sempione, PKB e Zarattini, e das subsidiárias suíças de grupos italianos (Capítulo E.I). Sua base de clientes está enraizada na Itália. Uma pesquisa de 2002 estimou os ativos italianos na Suíça em cerca de CHF 400 bilhões, dos quais CHF 250 bilhões mantidos no Ticino, CHF 100 bilhões em Zurique e CHF 50 bilhões em Genebra.³

Essa concentração foi a força de Lugano sob o sigilo bancário e tornou-se depois sua vulnerabilidade. A clientela internacional de Genebra distribuiu os efeitos do fim do sigilo por muitos países e muitos anos. Lugano sentiu as anistias italianas de 2001 a 2009, a denúncia espontânea de 2015 e o início da troca automática com a Itália em 2018 como um único choque concentrado, que reduziu à metade o número de seus bancos entre 2008 e 2024. O setor parabancário reflete a mesma diferença. A densidade de fiduciários e de gestores de patrimônio independentes em Lugano resultou diretamente da clientela italiana e de suas sociedades de domicílio (Capítulo E.III). Foi o Ticino, único entre os cantões, que submeteu essa profissão a uma licença pessoal em 1984.

Comércio de commodities: escala e especialização

No comércio de commodities, a diferença é de escala e de especialização. Genebra produziu 58,4% do valor agregado do comércio de commodities suíço em 2024, o Ticino 3,6%.⁴ Em 2021, Genebra contava 325 empresas de trading com 4.471 empregados, o Ticino 117 empresas com 901 empregados.⁵ O setor de Genebra é dominado por grandes grupos de petróleo, agrícolas e de transporte marítimo. O de Lugano compõe-se principalmente de pequenas e médias empresas especializadas em aço, metais e energia, estreitamente ligadas à indústria italiana e dependentes de bancos sediados em outros cantões (Capítulo F.I). Os dois polos compartilham também seus infortúnios. As sanções de 2022 transferiram de ambas as cidades para Dubai parte do comércio de commodities russas (Capítulo F.I). O Tribunal Penal Federal em Bellinzona, um tribunal de língua italiana, condenou em janeiro de 2025, em um caso de corrupção estrangeira, a sociedade controladora holandesa de um grupo cujas atividades de trading eram dirigidas a partir de Genebra, em sentença que não era definitiva.⁶

Notas

1. Ver o Capítulo K.I e o volume sobre Genebra. As sedes e especializações das instituições genebrinas são ali indicadas com base em conhecimento geral. ↩
2. Allnews, 16 de outubro de 2025 (acima). ↩
3. Swissinfo, “Ticino banks ride out Italian tax amnesty” (março de 2002), https://www.swissinfo.ch/eng/ticino-banks-ride-out-italian-tax-amnesty/2594574, conforme citado no Capítulo E.I. Os números são estimativas divulgadas na época. ↩
4. BFS, comunicado à imprensa de 18 de novembro de 2025 (acima). ↩
5. BFS, Statistik der Rohstoffhändler (NMP) (acima), conforme resumido no Capítulo F.I, Tabela 4. ↩
6. Tribunal Penal Federal, comunicado à imprensa sobre a sentença SK.2023.49 de 31 de janeiro de 2025 (acima); Public Eye, “Swiss court sentences Trafigura’s ‘wolves’”, comunicado à imprensa, 31 de janeiro de 2025, https://www.publiceye.ch/en/media-corner/press-releases/detail/swiss-court-sentences-trafiguras-wolves. Ver o Capítulo J.II. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.