A ascensão e o fim do BSI

De banco comercial ticinês a banco privado internacional

A Banca della Svizzera Italiana foi fundada em Lugano em 1873 e abriu sua sede na Piazza della Riforma.¹ Sua história inicial pertence ao Capítulo C.IV, que descreve como ela sobreviveu à crise de 1914, que destruiu vários outros bancos ticineses. Durante a maior parte do século XX, o BSI foi o maior banco com sede no Ticino, combinando um negócio local comercial e de varejo com um crescente negócio de private banking para clientes italianos e, cada vez mais, latino-americanos e asiáticos. Em 1998, o grupo segurador italiano Assicurazioni Generali, de Trieste, tornou-se seu único acionista.² Sob o controle da Generali, o BSI expandiu-se no exterior e absorveu outra instituição de Lugano. Em 2008, adquiriu a Banca del Gottardo, o banco privado de Lugano fundado nas décadas do pós-guerra, que pertencera ao grupo Swiss Life antes de sua venda.³ Com a integração do Gottardo, o BSI tornou-se o banco privado dominante da praça financeira do Ticino e um dos maiores bancos privados sob controle estrangeiro na Suíça.

Os anos posteriores a 2008 combinaram crescimento com risco jurídico crescente. Em 2015, o BSI declarou ativos sob gestão de CHF 84,3 bilhões.⁴ No mesmo ano, celebrou um acordo de não persecução (non-prosecution agreement) com o Departamento de Justiça dos Estados Unidos (EUA), no âmbito do programa para bancos suíços que haviam auxiliado contribuintes norte-americanos a sonegar impostos, pagando uma multa de USD 211 milhões.⁵ Em julho de 2014, a Generali concordou em vender o BSI ao banco de investimento brasileiro BTG Pactual por um preço noticiado de USD 1,7 bilhão.⁶ O proprietário brasileiro pretendia usar o BSI como plataforma para sua gestão de patrimônio internacional. Em poucos meses, o caso 1MDB tornou esse plano impossível.

As constatações da FINMA no caso 1MDB

Em 24 de maio de 2016, a Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMA) anunciou o resultado de seu processo sancionador contra o BSI. A autoridade constatou que o banco havia cometido violações graves das normas de combate à lavagem de dinheiro e do requisito de conduta empresarial irrepreensível em relação ao fundo de investimento estatal malaio 1Malaysia Development Berhad (1MDB). Segundo a FINMA, o BSI executara, ao longo de vários anos, numerosas transações de grande porte com finalidade pouco clara, sem esclarecer adequadamente seu contexto. Entre 2011 e 2015, o banco deixara de identificar e limitar os riscos de relacionamentos com pessoas politicamente expostas, não documentara sistematicamente transações de alto risco e não monitorara adequadamente um grupo de cerca de cem contas pertencentes a um único grupo de clientes. A FINMA citou exemplos: o banco aceitara sem verificação a explicação de que uma transferência de USD 20 milhões era um “presente” e creditara USD 98 milhões em uma conta sem esclarecimento. Na avaliação da FINMA, a administração do banco havia conscientemente dado prioridade a relacionamentos lucrativos em detrimento do controle de riscos.⁷

A FINMA determinou o confisco de lucros no valor de CHF 95 milhões e abriu processos sancionadores contra dois ex-membros da alta administração do banco. No mesmo dia, a Monetary Authority of Singapore impôs uma multa de cerca de SGD 13 milhões e cassou a licença da agência do BSI em Cingapura. A FINMA declarou ter cooperado estreitamente com o Ministério Público da Confederação, que havia instaurado processo penal.⁸ A base legal do confisco foi o art. 35 da Lei Federal sobre a Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMASA), que permite à FINMA confiscar lucros que uma pessoa supervisionada tenha obtido por meio de violação grave do direito de supervisão.⁹

Notas

1. Wikipedia, “BSI Ltd”, https://en.wikipedia.org/wiki/BSI_Ltd (fundado em 1873 em Lugano como Banca della Svizzera Italiana; sede na Piazza della Riforma). Utilizada como último recurso; o ano de fundação é confirmado também por laRegione (20 de maio de 2026, acima). ↩
2. Wikipedia, “BSI Ltd” (acima) (“1998: Assicurazioni Generali, Trieste, becomes the sole shareholder”). ↩
3. Wikipedia, “BSI Ltd” (acima) (“2008: BSI acquires Banca del Gottardo”). ↩
4. Wikipedia, “BSI Ltd” (acima) (ativos sob gestão de CHF 84,3 bilhões em 2015). ↩
5. Wikipedia, “BSI Ltd” (acima) (2015: USD 211 milhões pagos no âmbito de um acordo de não persecução); Swissinfo, “EFG completes acquisition of BSI” (novembro de 2016), https://www.swissinfo.ch/eng/private-banking_efg-completes-acquisition-of-bsi-/42559744 (“BSI’s $211 million U.S. tax evasion penalty”). Que o BSI foi o primeiro banco a celebrar um acordo de não persecução no âmbito do Swiss Bank Program (30 de março de 2015) é de conhecimento geral. ↩
6. Wikipedia, “BSI Ltd” (acima) (venda ao BTG Pactual por USD 1,7 bilhão, julho de 2014). A data de conclusão da venda não foi verificada. ↩
7. FINMA, “FINMA takes action against BSI in 1MDB case” (comunicado à imprensa, 24 de maio de 2016), https://www.finma.ch/en/news/2016/05/20160524-mm-bsi/. ↩
8. FINMA (24 de maio de 2016, acima). ↩
9. Lei Federal sobre a Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro, de 22 de junho de 2007 (Lei de Supervisão do Mercado Financeiro, FINMASA), SR 956.1, art. 35, conforme descrito pelo Tribunal Administrativo Federal, comunicado à imprensa sobre a sentença B-3930/2016 (3 de dezembro de 2019), https://www.bvger.ch/en/newsroom/media-releases/bsi-case-finma-s-approach-is-incomprehensible-1108. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.