O veredicto de 3 de julho de 1979

O Tribunal do Júri proferiu seu veredicto em 3 de julho de 1979. Kuhrmeier e Laffranchi, que o tribunal considerou iguais em responsabilidade profissional, foram condenados cada um a quatro anos e meio de reclusão (Zuchthaus) e a uma multa de CHF 10.000. Dois advogados das sociedades receberam penas de dezesseis meses com suspensão condicional e multas de CHF 200.000 cada um.¹ A retrospectiva da Swissinfo de 2002 relata que Kuhrmeier e seus dois associados receberam quatro anos e meio cada um, ao passo que o relato cantonal afirma que os dois principais réus foram condenados a quatro anos e meio e outros réus a dezesseis meses com suspensão condicional.² Kuhrmeier morreu pouco depois do julgamento.³

As reações dividiram-se segundo linhas políticas. A Kreditanstalt declarou que o julgamento não havia produzido constatações novas além das de sua própria investigação interna e que os aspectos penais importantes do caso estavam agora resolvidos. Os críticos responderam que a construção da Texon não tivera outra finalidade senão salvar capitais em fuga do fisco dos países de origem e que o julgamento havia deixado essa dimensão intocada. Social-democratas e membros do Partido Popular Democrata-Cristão (CVP) qualificaram as penas de brandas para crimes dessa dimensão.⁴ Para a Comissão Federal dos Bancos, a conclusão do processo no Ticino, em 3 de julho de 1979, não ofereceu perspectivas novas que a obrigassem a reavaliar a conduta das pessoas que então dirigiam o banco.⁵

O que o julgamento podia e o que não podia abordar

O julgamento de 1979 revela os limites do direito penal como instrumento de regulação de um centro financeiro. O tribunal podia punir dirigentes bancários que haviam lesado seu empregador, mas não tinha competência sobre a conduta que tornara a Texon possível: a aceitação de capitais italianos em fuga sem perguntas sobre sua origem, o uso de uma entidade de fachada estrangeira para manter negócios fora dos livros do banco e o auxílio prestado a clientes italianos para ocultar dinheiro de seu próprio Estado. Nada disso era crime na Suíça em 1977. A distância entre o que era punível e o que era prejudicial ao centro financeiro foi a razão pela qual a resposta a Chiasso teve de vir de fora do direito penal. A convenção de diligência preencheu parte dessa lacuna em 1977. As disposições penais sobre lavagem de dinheiro e sobre falta de diligência em operações financeiras, introduzidas em 1990 e descritas no Capítulo D.IV, preencheram outra parte.⁶

Pontos essenciais. O processo penal contra os dirigentes da filial de Chiasso girou em torno do dano causado à própria Kreditanstalt, uma vez que a fuga de capitais da Itália e a evasão de impostos estrangeiros não eram crimes segundo o direito suíço. Em 3 de julho de 1979, o Tribunal do Júri do Ticino condenou Kuhrmeier e Laffranchi a quatro anos e meio de reclusão e a multas de CHF 10.000, ao passo que dois advogados receberam penas de dezesseis meses com suspensão condicional e multas de CHF 200.000 cada um. O procurador, Paolo Bernasconi, não constatou responsabilidade direta da alta direção do banco, mas criticou a negligência de seus controles.

Notas

1. “Chiasso retour”, Der Höngger, n.º 27, 13 de julho de 1979, https://zop.zb.uzh.ch/bitstreams/526b09e8-49b5-4ad0-9b9a-5e82b3825ec5/download: “Viereinhalb Jahre Zuchthaus und 10 000 Franken Busse für den ehemaligen SKA-Chiasso-Direktor Kuhrmeier und den auch beruflich gleichgestellten Laffranchi, 16 Monate bedingt für zwei Firmenanwälte und je 200 000 Franken Busse”. ↩
2. SWI swissinfo.ch, “La grande leçon du scandale Texon” (acima) (3 de julho de 1979, quatro anos e meio e CHF 10.000 para Kuhrmeier e seus dois associados); Ente Ticinese per il Turismo, “Lo ‘scandalo’ di Chiasso” (acima) (“i due principali imputati furono condannati a 4 anni e mezzo di reclusione, altri imputati a 16 mesi con la condizionale”). ↩
3. SWI swissinfo.ch, “La grande leçon du scandale Texon” (acima); Le Temps, “Grandes affaires économiques suisses (26)” (acima). O artigo da Wikipedia em inglês “Chiasso scandal” afirma que Kuhrmeier morreu antes de sua primeira audiência, o que é contradito pelo relato de sua declaração no julgamento publicado no l’Unità de 4 de junho de 1979. ↩
4. “Chiasso retour”, Der Höngger, 13 de julho de 1979 (acima): a declaração do banco (“keine neuen Erkenntnisse”), a opinião dos críticos de que a “Texon-Konstruktion habe nichts anderes bezweckt, als Fluchtgelder vor dem Fiskus der Herkunftsländer zu retten” e as reações dos social-democratas e do CVP. ↩
5. EBK, Jahresbericht 1979 (acima), 23. ↩
6. EBK, Jahresbericht 1990 , 21, https://finma.ch/FinmaArchiv/ebk/d/publik/bericht/pdf/jb90.pdf: “Am 1. August 1990 trat die Änderung des Strafgesetzbuches in Kraft, mit welcher die vorsätzliche Geldwäscherei (Art. 305bis) und die mangelnde Sorgfaltspflicht bei Finanzgeschäften (Art. 305ter) unter Strafe gestellt werden.” ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.