Fiscalização e persecução penal

A aplicação das sanções exige tanto supervisão administrativa quanto persecução penal. A Lei Federal sobre a Aplicação de Sanções Internacionais (Lei do Embargo, EmbG) tipifica as violações como crime, e as violações dolosas são puníveis, em casos graves, com pena privativa de liberdade de até cinco anos.¹ A Secretaria de Estado para Assuntos Econômicos (SECO) investiga as suspeitas de violação e pode encaminhá-las ao Ministério Público da Confederação. O número de processos aumentou desde 2022 e inclui casos de exportações proibidas de mercadorias para a Rússia, transações com pessoas listadas e a evasão das sanções por meio de terceiros países.²

A proibição de exportar para a Rússia bens de uso duplo e outros bens sensíveis tornou-se um foco especial. Bens industriais suíços, como máquinas-ferramenta e componentes eletrônicos, foram encontrados em equipamentos militares russos, tendo muitas vezes chegado à Rússia por meio de intermediários em terceiros países, como a Turquia.³ A União Europeia (UE) introduziu para os exportadores a obrigação de incluir em seus contratos uma cláusula “no Russia”, que a Suíça também adotou.⁴ Os consultores em controle de exportações, área em que o autor é certificado, registraram desde 2022 um aumento considerável da demanda por assessoria de compliance entre os exportadores suíços.

Notas

1. Lei Federal de 22 de março de 2002 sobre a Aplicação de Sanções Internacionais (Lei do Embargo, EmbG), SR 946.231, texto original, fedlex.admin.ch: art. 9 (crimes dolosos: pena privativa de liberdade de até um ano ou multa de até CHF 500.000; em casos graves, pena privativa de liberdade de até cinco anos, que pode ser cumulada com multa de até CHF 1 milhão) e art. 10 (contravenções: multa de até CHF 100.000). ↩
2. SRF, “Gesperrte Vermögen sanktionierter Russen in der Schweiz gestiegen”, 2025, srf.ch, citando a SECO: 615 comunicações de suspeita de violação de sanções desde a invasão; 68 processos penais administrativos instaurados e 59 concluídos (24 condenações, 35 arquivamentos). ↩
3. swissinfo.ch, “Swiss manufacturing ‘contributes to Russian war machine’”, 6 de março de 2025: mais de cem máquinas-ferramenta de fabricantes suíços chegaram à Rússia desde a invasão, por exemplo por meio de um importador turco de fachada em 2023; swissinfo.ch, “Criminal proceedings filed over Swiss components in Russian weapons”, 17 de julho de 2024: componentes de empresas suíças encontrados em armamentos russos; a SECO havia instaurado 56 processos penais administrativos. ↩
4. Germany Trade & Invest, “Chronologische Übersicht über EU-Sanktionen gegenüber Russland”, gtai.de: cláusula “No Russia” nos termos do art. 12g do Regulamento 833/2014, aplicável a partir de 20 de março de 2024 aos bens dos Anexos XI, XX e XXXV e aos itens comuns de alta prioridade. Swissmem, “Russland-Sanktionen: Vertragspflicht zur Verhinderung der Wiederausfuhr”, 22 de março de 2024, swissmem.ch: a Suíça adotou a obrigação no art. 14f da Portaria sobre a Ucrânia (SR 946.231.176.72), em vigor desde 20 de março de 2024, para os bens dos Anexos 3 e 19 e os bens de alta prioridade do Anexo 31. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.