Nota prática: a constituição de um gestor de patrimônio ou family office em Zug

O profissional que assessora a constituição de um gestor de carteiras ou de um family office em Zug deve tratar das seguintes questões. Se a atividade exige licença nos termos da Lei Federal sobre as Instituições Financeiras (FinIA), o que depende de a empresa administrar ou não ativos de clientes com os quais não tem vínculos familiares ou econômicos. Se for necessária licença, a organização, o capital, o seguro, a administração e os controles internos que a Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro (FINMA) e a organização de supervisão exigirão, bem como a adesão a uma organização de supervisão antes da apresentação do pedido. As regras de conduta da Lei Federal sobre os Serviços Financeiros (FinSA), incluindo a classificação dos clientes, a adequação, a documentação e a adesão a um ombudsman. As obrigações de prevenção à lavagem de dinheiro, incluindo a identificação dos clientes e dos beneficiários efetivos, a verificação da origem do patrimônio e a adesão a uma organização de autorregulação quando não houver supervisão prudencial. A estrutura societária e tributária da empresa, incluindo a tributação de seus lucros e da renda de seus proprietários. E, no caso de um single family office, a governança do escritório, sua relação com a família e com as sociedades da família, e a documentação de que ele atende apenas a família e está, portanto, isento da exigência de licença.

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.