Recuperação privada de ativos a partir de Zurique

A ausência da discovery do common law

Vítimas de fraude, liquidantes e credores com título judicial que suspeitam da existência de bens em Zurique deparam-se com um sistema jurídico que não tem equivalente à Norwich Pharmacal order inglesa, à Bankers Trust order ou à pre-trial discovery norte-americana. Uma Norwich Pharmacal order obriga um terceiro que se viu envolvido em um ato ilícito, tipicamente um banco, a revelar informações que permitam à vítima identificar o autor do ilícito ou rastrear bens.¹ O processo civil suíço conhece apenas deveres limitados de exibição. Uma parte deve apresentar documentos no curso do processo depois que o tribunal o tiver ordenado, e um autor pode requerer a produção antecipada de provas antes do processo quando houver risco para a prova ou um interesse legítimo. Não existe uma ordem geral contra um banco para revelar informações sobre as contas de terceiros. Um guia prático sobre fraude internacional e rastreamento de ativos publicado em 2026 ressalta, em conformidade, que a Suíça não dispõe da discovery do common law e que os réus não podem ser obrigados a revelar bens fora de ordens de arresto específicas.²

A queixa-crime como instrumento de rastreamento

Por essa razão, a queixa-crime é o instrumento clássico da recuperação privada de ativos em Zurique. A vítima que apresenta uma queixa por estelionato, gestão desleal ou lavagem de dinheiro e se constitui parte no processo como demandante privado adquire os direitos de parte. Entre eles está o direito de consultar os autos, geralmente após o primeiro interrogatório do acusado e a coleta das principais provas, nos termos dos artigos 101 e 107 do Código de Processo Penal. O Ministério Público pode ordenar aos bancos que apresentem documentos e pode bloquear contas com vistas a um posterior confisco ou à restituição à vítima. O guia prático citado acima descreve a queixa-crime como o principal instrumento, porque dá à vítima acesso aos autos e permite ao Ministério Público emitir ordens de bloqueio para fins de restituição.³

A estratégia tem limites. Os promotores de Zurique sabem que as queixas-crime são frequentemente apresentadas sobretudo para obter documentos para processos civis ou estrangeiros. Podem restringir o acesso aos autos para proteger os interesses do acusado ou de terceiros, e podem recusar-se a instaurar o processo se os fatos parecerem constituir um litígio puramente civil. A vítima deve também contar com o fato de que a persecução penal levará tempo e de que sua influência sobre a condução do processo é limitada. Em casos com dimensão estrangeira, o Ministério Público de Zurique frequentemente se coordenará com autoridades estrangeiras por meio da cooperação jurídica, de modo que o demandante privado se beneficia indiretamente dos canais oficiais descritos acima.

O arresto com base na Lei Federal sobre Execução e Falência

A contrapartida civil do bloqueio penal é o arresto (Arrest), nos termos do artigo 271 da Lei Federal sobre Execução e Falência (LP/SchKG). O credor deve demonstrar que tem um crédito contra o devedor, que há bens do devedor situados na Suíça e que se aplica um dos fundamentos legais de arresto. O fundamento mais importante nos casos internacionais é que o devedor não reside na Suíça e o crédito tem conexão suficiente com a Suíça ou se baseia em um título executivo. Uma vez executado o arresto, os bancos e outros terceiros devem revelar os bens que mantêm em nome do devedor, pois o sigilo bancário cede ao dever de cooperação na execução.⁴ O arresto opera in rem. Alcança apenas os bens que o credor identificou com precisão suficiente, tipicamente indicando o banco e, se possível, a agência. Um arresto “exploratório” dirigido a todos os bancos de Zurique não é permitido. O requisito da especificidade torna ainda mais valiosas as informações obtidas por meio de processos penais ou de discovery estrangeira.

Sentenças estrangeiras de Estados partes da Convenção de Lugano são reconhecidas e executadas na Suíça em um procedimento simplificado, e o arresto pode ser combinado com a declaração de executoriedade. Ordens de bloqueio estrangeiras, como as worldwide freezing injunctions inglesas, podem, sob certas condições, ser reconhecidas como medidas provisórias com base na Convenção de Lugano. O guia prático observa que a Suíça reconhece decretos de insolvência estrangeiros e ordens de bloqueio do tipo Mareva, neste último caso inicialmente sem audiência contraditória.⁵

Reconhecimento de processos de insolvência estrangeiros

Para os liquidantes estrangeiros, a revisão da Lei Federal sobre o Direito Internacional Privado que entrou em vigor em 1º de janeiro de 2019 representou uma melhora considerável. O requisito de reciprocidade para o reconhecimento de decretos de insolvência estrangeiros foi abolido, e os decretos proferidos no Estado do centro dos interesses principais do devedor podem agora ser reconhecidos, além dos proferidos na sede do devedor. A falência auxiliar na Suíça, antes obrigatória após o reconhecimento, pode ser dispensada se não houver créditos garantidos, créditos privilegiados de credores suíços nem créditos de credores de uma filial suíça. Nesse caso, o administrador estrangeiro pode exercer seus poderes na Suíça, transferir bens para o exterior e conduzir litígios, embora não possa praticar atos de autoridade soberana.⁶ A reforma tornou Zurique mais acessível a profissionais de insolvência das Ilhas Virgens Britânicas, das Ilhas Cayman ou de Singapura, que frequentemente precisam recuperar bens que sociedades insolventes mantinham em bancos suíços.

Discovery no exterior para uso na Suíça

Como o direito suíço não prevê discovery, os profissionais buscam informações no exterior. O instrumento estrangeiro mais poderoso é a Seção 1782 do Título 28 do United States Code, que autoriza os tribunais federais norte-americanos a ordenar discovery contra pessoas nos Estados Unidos para uso em processos perante tribunais estrangeiros. Ela tem sido utilizada para obter provas de bancos norte-americanos, de bancos estrangeiros com presença nos Estados Unidos e de câmaras de compensação de transferências eletrônicas.⁷ Como a maioria dos pagamentos internacionais em dólares norte-americanos passa por bancos correspondentes em Nova York, o autor pode muitas vezes reconstruir o fluxo de recursos para dentro e para fora de contas em Zurique a partir de registros norte-americanos e depois utilizar os resultados para obter um arresto ou fundamentar uma queixa-crime em Zurique. As disclosure orders inglesas e ordens semelhantes em jurisdições offshore cumprem uma função comparável.

A direção inversa, a produção de provas na Suíça para processos civis estrangeiros, é regida pela Convenção da Haia sobre a Obtenção de Provas. A Suíça fez uma declaração nos termos do artigo 23 limitando a execução de cartas rogatórias para fins de pre-trial discovery, e o artigo 271 do Código Penal exige autorização para qualquer atividade de coleta de provas em território suíço por conta de uma autoridade estrangeira.⁸ Um tribunal estrangeiro que deseje que um banco de Zurique apresente documentos deve, portanto, passar pela autoridade central suíça, e o banco só pode apresentar o que o tribunal suíço ordenar.

Criptoativos

O rastreamento de criptoativos acrescenta uma nova camada, que a Parte J deste livro trata em detalhe. A análise de blockchain permite muitas vezes acompanhar as transferências com mais precisão do que no sistema bancário tradicional, mas o passo decisivo continua sendo a identificação da pessoa por trás de um endereço, geralmente em uma exchange ou custodiante regulado. O direito suíço adaptou-se a isso. Desde a Lei sobre a Tecnologia de Registro Distribuído de 2021, o artigo 242a da Lei Federal sobre Execução e Falência permite que os criptoativos mantidos por um custodiante falido sejam segregados em favor dos clientes titulares.⁹ As autoridades penais que apreendem criptoativos devem conservá-los e avaliá-los durante o processo, e frequentemente precisam de peritos externos para isso.¹⁰ Para a vítima de uma fraude de investimento envolvendo criptoativos, a sequência de instrumentos continua a mesma do caso tradicional: rastreamento em blockchain, queixa-crime ou arresto dirigido ao custodiante identificado e, quando os bens tiverem deixado a Suíça, cooperação com autoridades estrangeiras.

Notas

1. Norwich Pharmacal Co v Customs and Excise Commissioners [1974] AC 133 (House of Lords). Bankers Trust Co v Shapira [1980] 1 WLR 1274 (Court of Appeal) estabeleceu a ordem correlata de exibição de documentos bancários em ações de rastreamento. ↩
2. Chambers and Partners, “International Fraud & Asset Tracing 2026 – Switzerland”, Global Practice Guides, https://practiceguides.chambers.com/practice-guides/international-fraud-asset-tracing-2026/switzerland. ↩
3. Chambers and Partners, “International Fraud & Asset Tracing 2026 – Switzerland”, https://practiceguides.chambers.com/practice-guides/international-fraud-asset-tracing-2026/switzerland, seções sobre o processo penal e o acesso aos autos. ↩
4. LALIVE, “Switzerland”, em Lexology Getting the Deal Through – Asset Recovery (2024), https://www.lalive.law/wp-content/uploads/2024/02/Switzerland.pdf, seções sobre o arresto e os deveres de informação nos termos dos arts. 91 e 275 da LP. ↩
5. Chambers and Partners, “International Fraud & Asset Tracing 2026 – Switzerland”, https://practiceguides.chambers.com/practice-guides/international-fraud-asset-tracing-2026/switzerland, seção sobre o reconhecimento de ordens estrangeiras. ↩
6. Urs Boller e David Peter, “Cross-Border Insolvency in Switzerland: Amendments to the Law as of 1 January 2019”, MLL News Portal, 16 de janeiro de 2019, https://www.mll-news.com/cross-border-insolvency-in-switzerland-amendments-to-the-law-as-of-1-january-2019/?lang=en. ↩
7. Milbank LLP, “28 U.S.C. § 1782: Powerful Tool in the US to Obtain Discovery for Use in Foreign Proceedings”, 23 de maio de 2024, https://www.milbank.com/en/news/28-usc-1782-powerful-tool-in-the-us-to-obtain-discovery-for-use-in-foreign-proceedings.html. ↩
8. Departamento Federal de Justiça, “International Mutual Legal Assistance in Civil Matters”, https://www.bj.admin.ch/bj/en/home/sicherheit/rechtshilfe/zivilsachen.html, última atualização em 12 de fevereiro de 2026. ↩
9. Chambers and Partners, “International Fraud & Asset Tracing 2026 – Switzerland”, https://practiceguides.chambers.com/practice-guides/international-fraud-asset-tracing-2026/switzerland, seção sobre criptoativos. ↩
10. LALIVE, “Switzerland”, em Lexology Getting the Deal Through – Asset Recovery (2024), https://www.lalive.law/wp-content/uploads/2024/02/Switzerland.pdf, seção sobre a gestão de bens apreendidos. ↩

Apenas para fins de informação geral. Este artigo não constitui assessoria jurídica ou tributária, não substitui a análise de um caso concreto e não estabelece relação entre advogado e cliente. Reflete a situação jurídica em outubro de 2026.