Direito, tribunais, execução e compliance — parte do livro Zurique como centro financeiro internacional, de Dr Alexander Ressos.
A Parte I volta-se para as instituições que dão segurança jurídica ao centro financeiro e para os riscos de persecução que o acompanham. A confiança que um cliente internacional deposita em Zurique assenta em tribunais que decidem litígios comerciais com competência e rapidez, em uma arbitragem reconhecida mundialmente e em promotores que perseguem os crimes econômicos. O mesmo cliente depara-se também com deveres de prevenção à lavagem de dinheiro, sanções e pedidos de cooperação internacional que podem alcançar profundamente uma relação bancária ou uma estrutura familiar.
O Capítulo I apresenta o Tribunal Comercial de Zurique, o Código de Processo Civil reformado, a arbitragem com sede em Zurique e a execução de sentenças judiciais e arbitrais. O Capítulo II descreve a persecução dos crimes econômicos pelas autoridades de Zurique e federais, a responsabilidade penal das empresas e os direitos da defesa. O Capítulo III expõe o regime de prevenção à lavagem de dinheiro tal como se apresenta após a reforma da transparência que entra em vigor em 1º de outubro de 2026. O Capítulo IV examina a prática suíça em matéria de sanções desde 2022 e o direito do controle de exportações. O Capítulo V trata da cooperação jurídica internacional, da assistência administrativa em matéria tributária e da recuperação transfronteiriça de bens.
Em conjunto, esses capítulos descrevem o ambiente jurídico em que hoje opera toda relação com clientes em Zurique. A Parte J volta-se para as tecnologias que estão transformando esse ambiente: criptoativos e ativos digitais, fintech e inteligência artificial.
Esta parte pertence a Zurique como centro financeiro internacional, de Dr Alexander Ressos, publicado aqui na íntegra, seção por seção.
O Tribunal de Comércio de Zurique e a resolução internacional de disputas — visão geral e resumo
Um centro financeiro é julgado tanto pela qualidade das instituições que decidem suas disputas quanto pelo tamanho de seus bancos. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceUm tribunal feito para comerciantes: as origens do Handelsgericht de Zurique
O Tribunal de Comércio de Zurique foi criado em 1866. Seu sesquicentenário, em 2016, foi assinalado por um Festschrift organizado por Alexander Brunner e Peter Nobel sob o título… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceComposição e método de trabalho: juízes profissionais e juízes comerciais
O Tribunal de Comércio é hoje composto por oito juízes profissionais, membros do Obergericht, e setenta juízes comerciais que atuam em tempo parcial ao lado de sua ocupação principal. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceCompetência: o artigo 6 do CPC, a GOG de Zurique e uma instância cantonal única
Desde 1º de janeiro de 2011, o processo civil na Suíça rege-se pelo Código de Processo Civil federal (CPC, em alemão Zivilprozessordnung, ZPO), que substituiu os vinte e seis códigos cantonais. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceO Código de Processo Civil de 2011 e sua revisão de 2025
Antes de 2011, uma parte estrangeira que litigasse na Suíça tinha de dominar o direito processual do cantão em questão. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceO inglês na sala de audiências: o Zurich International Commercial Court
A ideia de uma câmara comercial internacional em Zurique não nasceu com a revisão federal. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceO panorama mais amplo dos tribunais de Zurique
O Obergericht do Cantão de Zurique é o tribunal mais alto do cantão em matéria civil e penal. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceZurique como sede de arbitragem internacional
A arbitragem internacional na Suíça rege-se pelo capítulo 12 da Lei Federal sobre o Direito Internacional Privado (LDIP/PILA), que entrou em vigor juntamente com o restante da Lei em 1º de janeiro… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceMediação e sistemas de ombudsman
A mediação tem um lugar seguro, mas modesto, na resolução de disputas na Suíça. O CPC permite que as partes substituam a conciliação pela mediação e autoriza o tribunal a recomendar a mediação em qualquer fase do… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceReconhecimento e execução de sentenças e laudos arbitrais estrangeiros
Uma sentença obtida no exterior tem pouco valor para um credor, a menos que possa ser executada onde estão os bens do devedor. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceExecução de dívidas e arresto: a SchKG como instrumento de cobrança
A Lei Federal sobre Execução e Falência (Bundesgesetz über Schuldbetreibung und Konkurs, SchKG, em inglês DEBA) de 1889 é uma das mais antigas codificações federais ainda em vigor e uma… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceComparações: Londres, Singapura, Frankfurt e Hamburgo, Genebra
O Commercial Court da Inglaterra e do País de Gales é o modelo pelo qual todo tribunal comercial internacional se mede. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceLegado e perspectivas
A história da jurisdição comercial em Zurique mostra uma notável continuidade. O tribunal criado em 1866 para os comerciantes do cantão sobreviveu à unificação do direito material em 1883, à… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA persecução dos crimes econômicos em Zurique — visão geral e resumo
Na Güterstrasse, a poucos minutos a pé dos trilhos da estação central de Zurique, ergue-se o edifício que abriga a Oberstaatsanwaltschaft do Cantão de Zurique juntamente com três unidades especializadas… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceO Código de Processo Penal suíço e o modelo de persecução
Até o final de 2010, o processo penal na Suíça era matéria cantonal. Cada um dos vinte e seis cantões tinha seu próprio código de processo penal, enquanto uma lei federal regia os processos… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceAs autoridades de persecução penal do Cantão de Zurique
O Ministério Público de Zurique faz parte da administração cantonal e está subordinado à Direção de Justiça e Interior. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA competência federal
A persecução penal na Suíça é, em princípio, uma tarefa cantonal. A Confederação só persegue os crimes que a lei lhe atribui expressamente, como os crimes contra o Estado,… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceOs principais crimes
O direito penal econômico suíço não tem um tipo único de “crime econômico”. Apoia-se nos crimes patrimoniais gerais do Código Penal, complementados por disposições especiais na legislação do mercado financeiro… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA responsabilidade penal das empresas
Durante a maior parte do século XX, o direito penal suíço seguiu a máxima societas delinquere non potest: apenas pessoas físicas podiam cometer crimes. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceEncerrar processos sem julgamento completo
A grande maioria dos processos penais na Suíça termina com uma ordem penal (Strafbefehl), uma condenação escrita emitida pelo Ministério Público sem julgamento. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceApreensão, confisco e créditos compensatórios
Para as vítimas de crimes econômicos, a questão de saber se os bens podem ser assegurados é frequentemente mais importante do que a de saber se o autor será condenado. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceOs direitos da defesa
Toda pessoa acusada de um crime econômico em Zurique tem o direito de permanecer em silêncio, o direito a um defensor desde o primeiro interrogatório policial e o direito de participar da produção de provas. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA dimensão transfronteiriça
Quase todo caso significativo de crime econômico em Zurique tem um elemento estrangeiro. O crime antecedente pode ter sido cometido no exterior, as vítimas podem viver em outro país, o autor pode ter deixado… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceLegado e perspectivas
A persecução dos crimes econômicos em Zurique assenta hoje em várias camadas que se depositaram em momentos diferentes. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceCompliance de prevenção à lavagem de dinheiro — visão geral e resumo
O direito de prevenção à lavagem de dinheiro é a parte da regulação financeira suíça que toca quase todas as relações com clientes em Zurique. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA arquitetura do regime suíço
A lei central é a Lei Federal de 10 de outubro de 1997 sobre o Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo, conhecida em alemão como Geldwäschereigesetz (GwG) e em inglês como Anti-Money… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceAs pessoas sujeitas à Lei
O artigo 2 da AMLA distingue dois grupos de intermediários financeiros. O primeiro grupo, enumerado no parágrafo 2, é composto por instituições que são intermediários financeiros em virtude de sua licença:… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceOs deveres de diligência
O primeiro dever de todo intermediário financeiro é verificar a identidade da parte contratante com base num documento com valor probatório ao estabelecer uma relação de negócios (artigo 3… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA comunicação de suspeitas
O dever de comunicação é o ponto em que o compliance privado passa a fazer parte da persecução penal. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceCrimes tributários como crimes antecedentes
Durante a maior parte de sua história, o direito suíço contra a lavagem de dinheiro traçou uma distinção nítida entre o produto do crime e o dinheiro não declarado. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA reforma de 2025 e 2026: transparência e assessores
A reforma que entra em vigor em 1º de outubro de 2026 responde a duas fragilidades que o GAFI/FATF e outros observadores vinham apontando havia anos. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA Suíça e o GAFI/FATF
A Suíça é membro do GAFI/FATF desde sua fundação, em 1989, e desde então tem adaptado sua legislação aos ciclos de avaliação do organismo. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e compliancePrática de supervisão e enforcement
A FINMA supervisiona o compliance antilavagem das instituições sob sua supervisão direta por meio de auditorias, inspeções no local, revisões de supervisão e, quando constata violações graves,… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceTipologias de lavagem de dinheiro em Zurique
As tipologias que ocupam os departamentos de compliance em Zurique decorrem da estrutura do centro financeiro. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA perspectiva do profissional
Num banco ou gestor de patrimônio de Zurique, o compliance antilavagem é organizado segundo o modelo das três linhas de defesa. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceLegado e perspectivas
O regime suíço de prevenção à lavagem de dinheiro de 2026 traz as marcas de sua história. A convenção de diligência dos bancos, nascida após Chiasso em 1977, sobrevive como CDB 20. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceSanções e controle de exportações — visão geral e resumo
Em poucos anos, o direito das sanções tornou-se um dos campos de atuação mais movimentados do centro financeiro de Zurique. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceDa neutralidade à prática de sanções
A neutralidade suíça e as sanções econômicas foram durante muito tempo consideradas incompatíveis. A doutrina clássica sustentava que um Estado permanentemente neutro deveria abster-se de medidas econômicas dirigidas contra um… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA Lei sobre Embargos e suas portarias
A Lei Federal de 22 de março de 2002 sobre a Aplicação de Sanções Internacionais, conhecida como Lei sobre Embargos (Embargogesetz, EmbG, SR 946.231), é uma lei curta de dezoito artigos. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA SECO e a arquitetura institucional
A Secretaria de Estado para Assuntos Econômicos (SECO), vinculada ao Departamento Federal de Economia, Formação e Pesquisa, administra as portarias de sanções. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA neutralidade e a adoção das sanções da UE
Como o Conselho Federal não é obrigado a seguir a União Europeia, cada pacote da UE suscita a questão de saber se a Suíça deve adotá-lo, adotá-lo em parte ou manter-se à margem. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA portaria sobre a Rússia de 4 de março de 2022
As medidas adotadas em 28 de fevereiro de 2022 foram inicialmente inseridas na antiga portaria antievasão de 2014. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e compliancePropriedade, controle e o alcance do congelamento
O congelamento previsto no artigo 15 estende-se às entidades de propriedade ou sob controle de pessoas listadas, embora a portaria não defina propriedade nem controle. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceBens congelados e o debate sobre o confisco
O montante de bens russos congelados tornou-se a medida mais visível da política suíça de sanções, embora seja uma medida imperfeita. A SECO publica o número em intervalos irregulares. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceAplicação
A aplicação da Lei sobre Embargos cabe à SECO, segundo o procedimento da Lei Federal sobre o Direito Penal Administrativo. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceSanções extraterritoriais: os Estados Unidos e a União Europeia
O direito suíço reconhece apenas as sanções suíças. A SECO afirma que as sanções de países terceiros não têm, em princípio, efeito direto na Suíça e que o direito suíço não oferece proteção contra elas. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceControle de exportações: a Lei sobre o Controle de Bens e os bens de uso dual
O controle de exportações é o irmão mais velho do direito das sanções. Enquanto as sanções visam países, pessoas e setores por razões políticas, o controle de exportações restringe a transferência de bens e tecnologias que… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceMaterial bélico: reexportação, financiamento e neutralidade
O material bélico em sentido estrito rege-se pela Lei Federal de 13 de dezembro de 1996 sobre o Material de Guerra (Lei sobre o Material de Guerra, KMG, SR 514.51). Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceServiços financeiros, triagem de pagamentos e trade finance
Para bancos e prestadores de serviços de pagamento, o compliance de sanções é sobretudo um problema de dados. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA perspectiva do profissional
O trabalho com sanções em Zurique divide-se em quatro grandes áreas: programas de compliance, pedidos de licença e de interpretação à SECO, defesa penal e administrativa, e o rastreamento e a gestão de… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceCooperação jurídica internacional, recuperação de ativos e troca de informações fiscais — visão geral e resumo
Um centro financeiro que detém uma grande parcela da riqueza privada transfronteiriça mundial será, mais cedo ou mais tarde, questionado sobre a origem de uma parte específica dessa riqueza. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA Lei de Cooperação Internacional em Matéria Penal e seu quadro de tratados
A Lei Federal de 20 de março de 1981 sobre a Cooperação Internacional em Matéria Penal, citada em alemão como IRSG, em francês como EIMP e em inglês como IMAC, é a lei geral para todas as formas de… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceProcedimento: de Berna ao Ministério Público de Zurique e de volta
Os pedidos que não tramitam diretamente entre membros do Ministério Público chegam ao Departamento Federal de Justiça, que atua como autoridade central. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA assistência administrativa em matéria fiscal
Até 2009, a Suíça concedia assistência administrativa em matéria fiscal apenas a um pequeno número de parceiros de tratados e, na maioria dos casos, apenas em casos de fraude fiscal. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA troca automática de informações sobre contas financeiras
A troca automática de informações é descrita em detalhe na Parte G, que traça suas origens no FATCA e no Common Reporting Standard da OCDE. Aqui basta um breve relato. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceRecuperação de ativos: os bens de pessoas politicamente expostas estrangeiras
A política suíça relativa aos bens de governantes depostos é descrita historicamente na Parte F, do congelamento das contas de Marcos em 1986 à restituição dos fundos de Abacha. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceRecuperação privada de ativos a partir de Zurique
Vítimas de fraude, liquidantes e credores com título judicial que suspeitam da existência de bens em Zurique deparam-se com um sistema jurídico que não tem equivalente à Norwich Pharmacal order inglesa, à Bankers Trust order ou… Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceLeis de bloqueio e cooperação direta com autoridades estrangeiras
Os canais formais descritos até aqui existem porque o direito suíço proíbe os informais. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceA perspectiva do profissional
Para as pessoas cujas contas em Zurique são objeto de um pedido estrangeiro, o primeiro passo é entender qual canal está sendo utilizado. Leia mais Zurique · Direito, tribunais, execução e complianceLegado e perspectivas
A história da cooperação transfronteiriça a partir de Zurique é a de uma abertura gradual sob pressão externa. Leia mais