O private banking e o marco regulatório atual — parte do livro Basileia como centro financeiro internacional, de Dr Alexander Ressos.
A Parte E passa da história ao presente. Descreve os bancos, os gestores de patrimônio e as sociedades fiduciárias que compõem hoje o centro financeiro de Basileia, as regras sob as quais operam e a transformação que essas regras sofreram desde o início do século XXI. Três desenvolvimentos dominam esse período. O primeiro é a concentração do setor bancário suíço, que culminou no colapso do Credit Suisse em 2023 e em sua aquisição pelo UBS, um banco cujas raízes estão em parte em Basileia. O segundo é a transformação da regulação financeira após a crise financeira global de 2008, que trouxe novos requisitos de capital, novas regras para bancos sistemicamente importantes, um novo regime para os serviços financeiros e uma nova supervisão dos gestores de patrimônio e dos trustees. O terceiro é o fim do sigilo bancário perante as autoridades fiscais estrangeiras, que obrigou o private banking suíço a reinventar seu modelo de negócios.
O Capítulo I descreve o panorama bancário de Basileia. O Capítulo II examina o quadro de supervisão em que suas instituições operam. Os capítulos seguintes tratam do combate à lavagem de dinheiro (Capítulo III), do fim do sigilo bancário para fins fiscais estrangeiros (Capítulo IV) e do planejamento patrimonial, dos trusts e das fundações da perspectiva de um profissional em Basileia (Capítulo V).
Esta parte pertence a Basileia como Centro Financeiro Internacional, do Dr Alexander Ressos, publicado aqui na íntegra, seção por seção.
O panorama bancário de Basileia — conclusão
O panorama bancário de Basileia compreende hoje a sede da UBS em Basileia, os bancos cantonais dos dois semicantões, um grupo de bancos privados tradicionais, o Bank J. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualUm centro financeiro à sombra de Zurique
Basileia é a segunda cidade bancária mais antiga da Suíça, depois de Genebra, e a sede da mais antiga instituição financeira internacional do mundo, embora Zurique e Genebra a superem em tamanho como… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualUBS: a raiz basileense do maior banco suíço
Em dezembro de 1997, a Swiss Bank Corporation, de Basileia, e a Union Bank of Switzerland, de Zurique, anunciaram sua fusão. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO colapso do Credit Suisse
O Credit Suisse foi fundado em Zurique em 1856 por Alfred Escher como Schweizerische Kreditanstalt, conforme descrito na Parte D. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOs bancos cantonais de Basileia
O Basler Kantonalbank e o Basellandschaftliche Kantonalbank, fundados em 1899 e 1864, continuam sendo os principais bancos da economia doméstica dos dois semicantões. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOs bancos privados
Basileia conta com um grupo de bancos privados de longa tradição. La Roche & Co Banquiers, fundado em 1787, é um dos bancos privados mais antigos da Suíça e ainda leva o nome da família que o fundou… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualGestores de patrimônio, trustees e family offices
Ao lado dos bancos, o centro financeiro de Basileia abrange um grande número de gestores de patrimônio independentes, sociedades fiduciárias e family offices. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualBancos estrangeiros e a presença internacional
Basileia abriga relativamente poucos bancos estrangeiros em comparação com Zurique e Genebra. A maioria dos bancos estrangeiros que desejam atender clientes suíços ou gerir o patrimônio de clientes internacionais na Suíça se estabelece… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualAs tesourarias farmacêuticas como atores financeiros
Uma característica distintiva do centro financeiro de Basileia é a presença dos departamentos de tesouraria da Roche e da Novartis. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualFundos de pensão e investidores institucionais
Os fundos de pensão da região de Basileia, entre eles os fundos de pensão da Roche, da Novartis e do cantão de Basel-Stadt, estão entre os maiores investidores institucionais da região. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO debate sobre o too big to fail após 2023
A aquisição do Credit Suisse pela UBS criou um banco cujo balanço equivale a cerca do dobro do produto interno bruto da Suíça e cuja quebra excederia a capacidade do Estado suíço de… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualBasileia como centro da política bancária
A importância de Basileia para o centro financeiro decorre sobretudo das instituições que moldam a política bancária. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO caso cum-ex e os limites da custódia
O caso cum-ex, que abalou o sistema financeiro alemão na década de 2010, chegou a Basileia pelo envolvimento de bancos e investidores suíços. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Basler Kantonalbank e o grupo Bank Cler
O Basler Kantonalbank foi criado pelo cantão de Basel-Stadt em 1899 para oferecer à população urbana e ao comércio local instrumentos de poupança, hipotecas e crédito comercial em condições sólidas. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Basellandschaftliche Kantonalbank e os bancos regionais
O Basellandschaftliche Kantonalbank, fundado em 1864 com sede em Liestal, é mais antigo que seu congênere da cidade. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA Associação Suíça de Banqueiros, uma fundação basileense
A Associação Suíça de Banqueiros foi fundada em Basileia em 1912 como Schweizerische Bankiervereinigung. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA bolsa de Basileia e sua absorção pela SIX
Basileia teve sua própria bolsa de valores por mais de um século. A negociação organizada de títulos desenvolveu-se na cidade no século XIX, e uma bolsa formal sob regulação cantonal foi… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualEmprego, valor agregado e o vínculo com os seguros
O peso do setor financeiro na economia de Basel-Stadt é menor do que em Zurique ou Genebra. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualClientes transfronteiriços e a força de trabalho trinacional
O mercado de trabalho de Basileia estende-se à Alemanha e à França. Dezenas de milhares de trabalhadores transfronteiriços do sul de Baden e do Haut-Rhin trabalham nos dois semicantões de Basileia, muitos deles no… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO financiamento das ciências da vida e o banco digital
O cluster de ciências da vida da região de Basileia está entre os mais importantes do mundo. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualSupervisão: FINMA, Lei Bancária, FinSA e FinIA — conclusão
O mercado financeiro suíço é supervisionado pela FINMA, uma autoridade integrada criada em 2009, que se apoia em empresas de auditoria para grande parte de sua supervisão e, no caso de gestores de carteiras e trustees,… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualUm supervisor integrado
Desde 1º de janeiro de 2009, o mercado financeiro suíço é supervisionado por uma única autoridade, a Autoridade Suíça de Supervisão do Mercado Financeiro, FINMA. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO modelo suíço de supervisão dual
A FINMA apoia-se em grande medida nas empresas de auditoria nomeadas pelas instituições supervisionadas. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA licença e suas condições
A Lei Bancária exige que toda instituição que aceite depósitos do público a título profissional, ou que se refinancie junto a vários bancos para financiar um número ilimitado de pessoas,… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualCapital: a implementação de Basileia III
Os requisitos de capital dos bancos suíços estão estabelecidos na Portaria sobre Fundos Próprios, que implementa os padrões do Comitê de Basileia de Supervisão Bancária. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualLiquidez e as lições de 2023
A liquidez dos bancos, sua capacidade de honrar suas obrigações quando os depositantes sacam seus recursos, é regulada pela Portaria sobre Liquidez. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualToo big to fail
A crise financeira de 2008 e o resgate da UBS levaram a Suíça a adotar um regime especial para bancos sistemicamente importantes, conhecido como regime too big to fail, que entrou em vigor em 2012. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Swiss finish
A Suíça frequentemente implementou padrões internacionais com exigências que vão além do mínimo internacional, uma prática conhecida como Swiss finish. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualFinSA e FinIA: uma nova arquitetura
Em 1º de janeiro de 2020, entraram em vigor duas novas leis que transformaram a regulação dos serviços financeiros e das instituições financeiras na Suíça: a Lei Federal sobre Serviços Financeiros, FinSA, e a… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualSegmentação de clientes e os deveres de conduta
A Lei sobre Serviços Financeiros distingue três categorias de clientes: clientes de varejo, clientes profissionais e clientes institucionais. Os clientes de varejo recebem o mais alto nível de proteção. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualProspectos, documentos de informações essenciais e o tema do autor
A Lei sobre Serviços Financeiros introduziu um regime uniforme de prospectos para ofertas públicas de valores mobiliários e para a admissão de valores mobiliários à negociação. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOmbudsman, resolução de disputas e o registro de consultores de clientes
A Lei sobre Serviços Financeiros exige que os prestadores de serviços financeiros se filiem a uma ouvidoria reconhecida pelo Departamento Federal de Finanças, salvo se atenderem apenas clientes institucionais e profissionais… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualCriptoativos e ativos digitais
A Suíça foi uma das primeiras jurisdições a desenvolver um marco jurídico para criptoativos e ativos digitais. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualServiços transfronteiriços e acesso ao mercado
A regulação suíça dos serviços financeiros transfronteiriços é liberal em uma direção e restritiva na outra. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOs instrumentos de enforcement da FINMA e o debate sobre multas
A FINMA separa sua supervisão contínua do enforcement. A supervisão consiste no diálogo regular com as instituições, na análise de seus relatórios, nas inspeções in loco e no trabalho das… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA garantia de conduta irrepreensível na prática
A garantia de uma conduta empresarial irrepreensível consta da Lei Bancária e, em termos semelhantes, da Lei sobre Instituições Financeiras, da Lei de Supervisão de Seguros e da Lei sobre o Mercado Financeiro… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA proteção dos depósitos e a reforma da esisuisse
A Suíça protege os depósitos bancários por meio de um sistema que combina um privilégio legal na falência com a autorregulação dos bancos. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA agenda de reformas após o Credit Suisse
O capítulo anterior descreveu o debate sobre os requisitos de capital da UBS que se seguiu à aquisição do Credit Suisse. Do ponto de vista da supervisão, a agenda de reformas vai mais longe. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Banco Nacional Suíço e a estabilidade financeira
A Lei do Banco Nacional confia ao Banco Nacional Suíço a tarefa de contribuir para a estabilidade do sistema financeiro. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualInovação, terceirização e resiliência operacional
A Suíça procurou adaptar sua regulação bancária a novos modelos de negócio. Desde 2017, a Portaria Bancária permite que empresas aceitem depósitos do público de até um milhão de francos sem uma… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualAutorregulação e finanças sustentáveis
A Associação Suíça de Banqueiros em Basileia, cuja história foi descrita na Parte D, desenvolveu normas de autorregulação em muitas áreas da atividade bancária. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA FINMA e os supervisores estrangeiros
Um centro financeiro cujas instituições atuam em todo o mundo depende da cooperação entre supervisores. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualPrevenção à lavagem de dinheiro: AMLA, CDB e beneficiário efetivo — conclusão
O regime suíço de prevenção à lavagem de dinheiro foi construído em resposta a escândalos. O caso Chiasso de 1977 levou ao primeiro acordo sobre a diligência dos bancos. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualDa discrição à due diligence
Durante a maior parte do século XX, o centro financeiro suíço considerou a origem dos bens de seus clientes um assunto privado deles. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOs escândalos que fizeram as regras
O regime suíço de prevenção à lavagem de dinheiro foi construído em resposta a uma série de escândalos. O primeiro foi o caso Chiasso de 1977. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO crime de lavagem de dinheiro
O artigo 305bis do Código Penal suíço está em vigor desde 1º de agosto de 1990. Pune quem pratica um ato apto a frustrar a identificação da origem, o rastreamento… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro de 1997
A Lei de Prevenção à Lavagem de Dinheiro, adotada em 1997 e em vigor desde 1º de abril de 1998, estabeleceu o marco de direito administrativo para a prevenção da lavagem de dinheiro. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualAutorregulação e supervisão
O regime suíço de prevenção à lavagem de dinheiro combina a supervisão estatal com a autorregulação. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualBeneficiário efetivo
A identificação do beneficiário efetivo é o núcleo da regulação moderna de prevenção à lavagem de dinheiro. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualCrimes tributários como crimes antecedentes
A mudança mais significativa do regime suíço de prevenção à lavagem de dinheiro na década de 2010 foi a inclusão de crimes tributários graves entre os crimes antecedentes da lavagem de dinheiro. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualPessoas politicamente expostas e bens ilícitos
As pessoas politicamente expostas, que exercem ou exerceram funções públicas proeminentes, bem como seus familiares e colaboradores próximos, estão expostas a riscos particulares de corrupção. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualAssistência jurídica mútua e a cooperação entre autoridades
O combate à lavagem de dinheiro exige cooperação além das fronteiras. Como os bens de origem criminosa costumam ser transferidos por vários países, rastreá-los exige informações de bancos… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualSanções
Desde a invasão russa da Ucrânia, em fevereiro de 2022, as sanções tornaram-se uma das preocupações centrais do centro financeiro suíço. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Grupo de Ação Financeira e a Suíça
O Grupo de Ação Financeira, um organismo intergovernamental fundado pelo G7 em 1989, com secretariado na OCDE em Paris, estabelece os padrões internacionais para o combate à lavagem de dinheiro… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA visão do profissional
O regime suíço de prevenção à lavagem de dinheiro é hoje um dos mais exigentes do mundo. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Basel Institute on Governance
Poucas cidades podem reivindicar uma instituição inteiramente dedicada ao estudo e à prevenção da corrupção e dos crimes financeiros. Basileia pode. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA recuperação de ativos na prática
A política suíça de recuperação de ativos, apresentada na seção sobre pessoas politicamente expostas, desenvolveu-se por meio de uma série de casos que testaram os limites da lei. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Grupo de Wolfsberg e os padrões do setor privado
Ao lado da lei e da autorregulação das associações nacionais, os bancos globais desenvolveram seus próprios padrões. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualComerciantes, imóveis e o mercado de arte
O regime de prevenção à lavagem de dinheiro foi originalmente concebido para intermediários financeiros. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualConsultores, advogados e sigilo profissional
O elemento mais controverso do recente pacote de reformas foi a extensão dos deveres de diligência aos consultores. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualCriptoativos e ativos digitais
Os criptoativos e os ativos digitais apresentam ao regime de prevenção à lavagem de dinheiro um novo tipo de desafio. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualDe-risking e o ônus para os clientes
O exigente regime suíço tem um lado raramente discutido na legislação, mas sentido diariamente pelos clientes: a decisão dos bancos de evitar riscos evitando clientes. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO fim do sigilo bancário para clientes estrangeiros — conclusão
Durante setenta e cinco anos após 1934, o sigilo bancário e a distinção suíça entre evasão fiscal e fraude fiscal protegeram clientes estrangeiros que mantinham bens não declarados em bancos suíços. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualUm pilar que parecia permanente
Durante setenta e cinco anos após a Lei Bancária de 1934, o sigilo bancário foi considerado na Suíça um pilar do centro financeiro e da identidade nacional. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualEvasão e fraude: a distinção suíça
O núcleo da posição suíça era uma distinção jurídica. O direito tributário suíço distingue entre a evasão fiscal, a omissão na declaração de rendimentos ou bens, e a fraude fiscal, o uso de documentos forjados, falsificados ou falsos… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Acordo Europeu sobre a Tributação da Poupança
A primeira brecha no sistema veio da União Europeia. Em 2003, a União Europeia adotou a Diretiva da Poupança, que previa a troca automática de informações sobre juros… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO caso UBS
O golpe decisivo veio dos Estados Unidos. Em 2007, Bradley Birkenfeld, um private banker americano que havia trabalhado para a UBS em Genebra, procurou as autoridades americanas e revelou que a UBS havia… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO padrão da OCDE e a lista cinza
O caso UBS coincidiu com uma ofensiva global contra os paraísos fiscais. Na esteira da crise financeira, o G20, reunido em Londres em abril de 2009, declarou que a era do sigilo bancário havia terminado e… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualRoubo de dados e a compra de dados roubados
O colapso do sigilo bancário foi acelerado pelo roubo de dados de clientes. Em 2008, as autoridades fiscais alemãs compraram de um ex-funcionário do banco liechtensteinense LGT um conjunto de dados sobre alemães… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOs acordos Rubik
A Suíça tentou salvar o sigilo bancário para as relações existentes propondo uma alternativa à troca de informações: acordos de imposto retido na fonte liberatório, conhecidos como acordos Rubik. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Programa dos Estados Unidos para os Bancos Suíços
O caso UBS foi seguido de investigações de outros bancos suíços pelo Departamento de Justiça americano. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualFATCA
Paralelamente às investigações, os Estados Unidos adotaram uma lei que tornaria automática a troca de informações. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA troca automática de informações
O FATCA inspirou um padrão global. Em 2014, a OCDE adotou o Common Reporting Standard para a troca automática de informações sobre contas financeiras, segundo o qual as instituições financeiras identificam os… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO que resta do sigilo bancário
O sigilo bancário não desapareceu por completo. O artigo 47 da Lei Bancária ainda tipifica como crime a divulgação de informações de clientes por funcionários de bancos. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualConsequências para o private banking
O fim do sigilo bancário para clientes estrangeiros transformou o private banking suíço. Os clientes com bens não declarados tiveram de regularizá-los por meio de programas de denúncia espontânea em seus países de origem… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualAs origens do sigilo bancário e o mito fundador
A confidencialidade do banqueiro em relação ao seu cliente é mais antiga que a Lei Bancária. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA estratégia do dinheiro limpo e a Associação Suíça de Banqueiros
Tomada a decisão de 13 de março de 2009, o Conselho Federal precisava de uma estratégia para um centro financeiro cujo negócio com bens estrangeiros não declarados havia perdido sua proteção legal. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA denúncia espontânea nos países vizinhos
O fim do sigilo bancário criou uma demanda que as legislações tributárias dos países vizinhos tiveram de atender. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualAs anistias internas suíças de 2010
A Suíça também reformou seu próprio direito. Com efeitos a partir de 1º de janeiro de 2010, a Lei Federal sobre a Simplificação da Tributação Posterior em Casos de Sucessão e sobre a Introdução da Denúncia Espontânea… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA transferência de dados de funcionários para os Estados Unidos
As investigações americanas levantaram um problema que ia além da proteção dos clientes. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA assistência administrativa após 2009
A adoção do padrão da OCDE exigiu um novo marco processual. Depois de aplicar inicialmente uma portaria, a Suíça adotou a Lei Federal sobre Assistência Administrativa Internacional em Matéria… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualVazamentos e o fim das estruturas opacas
Após 2009, o fim do sigilo bancário para contas em nome do próprio cliente não pôs fim imediatamente ao uso de estruturas mais complexas. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA regularização do ponto de vista do cliente
Para o cliente individual, o fim do sigilo bancário foi vivido como uma sequência de cartas. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualPlanejamento patrimonial, trusts e fundações a partir de Basileia — conclusão
O planejamento patrimonial tornou-se o núcleo da proposta de valor dos bancos privados de Basileia desde o fim do sigilo bancário para clientes estrangeiros. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualDa custódia ao planejamento
Quando o sigilo bancário terminou para os clientes estrangeiros, os bancos privados suíços tiveram de encontrar uma nova justificativa para suas tarifas. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA fundação suíça
A fundação é o instrumento mais antigo do planejamento patrimonial suíço. Nos termos do artigo 80 do Código Civil, uma fundação é criada pela destinação de bens a uma finalidade específica. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOs trusts e a Convenção da Haia
A Suíça é um país de direito civil sem um direito interno de trusts. Ainda assim, bancos, sociedades fiduciárias e advogados suíços administram trusts há décadas, porque seus clientes internacionais… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO debate sobre um trust suíço
Na última década, a Suíça debateu se deveria introduzir o trust em seu próprio direito. A moção do Parlamento de 2018 incumbiu o Conselho Federal de criar a base legal para um trust suíço. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA tributação de pessoas de alto patrimônio
A tributação de pessoas de alto patrimônio é moldada pela estrutura federal da Suíça. A Confederação cobra um imposto direto sobre a renda, mas nenhum imposto federal sobre o patrimônio e nenhum imposto federal sobre heranças. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA iniciativa da JUSO e o futuro da tributação das heranças
Em 2024, a ala jovem do Partido Social-Democrata apresentou uma iniciativa popular para um imposto federal sobre heranças e doações de cinquenta por cento sobre espólios e doações acima de cinquenta milhões de francos, com… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO seguro de vida como instrumento de planejamento
O seguro de vida é há muito tempo um instrumento de planejamento para famílias abastadas na Europa continental. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualFilantropia
A filantropia é parte central do planejamento patrimonial em Basileia, como sugere a descrição anterior das fundações da cidade. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualA reforma do direito sucessório suíço
O direito sucessório suíço foi modernizado em duas etapas. A primeira, que entrou em vigor em 1º de janeiro de 2023, reduziu a legítima dos descendentes e aboliu a legítima dos… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO Regulamento Europeu das Sucessões
O Regulamento Europeu das Sucessões, aplicável desde 17 de agosto de 2015 em todos os Estados-membros da União Europeia, exceto Dinamarca e Irlanda, determina a lei aplicável à sucessão e a… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualO regime de bens e a família
O planejamento patrimonial não se limita ao direito sucessório. O regime de bens do casamento determina como os bens dos cônjuges são divididos no divórcio ou na morte, e em uma família internacional vários… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualGovernança familiar
O maior risco para uma fortuna familiar é muitas vezes a própria família. Estudos sobre empresas familiares e patrimônio familiar sugerem que muitas fortunas não sobrevivem à terceira geração, geralmente por causa de… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualFamily offices em Basileia
Um family office é uma organização que administra os assuntos de uma família ou de várias famílias. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualOs consultores
O planejamento patrimonial em Basileia é exercido por uma rede de profissões: private bankers e seus departamentos de planejamento patrimonial, gestores de patrimônio independentes, trustees, advogados, tabeliães, consultores tributários e… Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualCompliance no planejamento patrimonial
O fim do sigilo bancário mudou o planejamento patrimonial tão profundamente quanto mudou o private banking. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualArte e coleções no planejamento patrimonial
Para muitas famílias abastadas de Basileia, a parte mais pessoal do patrimônio está pendurada nas paredes. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualCriptoativos e ativos digitais no planejamento sucessório
Os criptoativos e os ativos digitais tornaram-se parte regular dos patrimônios de que tratam os planejadores patrimoniais na Suíça, e o autor presta assessoria sobre eles como um dos campos de sua atuação. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualPlanejamento previdenciário para pessoas de alto patrimônio
Dos três pilares em que se assenta o sistema previdenciário suíço, o segundo e o terceiro oferecem opções de planejamento que os residentes abastados de Basileia utilizam regularmente. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualImóveis no cantão
Os imóveis, que fazem parte de quase todo grande patrimônio, estão sujeitos em Basileia a duas camadas de regras que as famílias estrangeiras devem compreender antes de comprar. A primeira é federal. Leia mais Basileia · O private banking e o marco regulatório atualMudar-se para Basileia como família abastada
As famílias que pensam em se mudar para Basileia costumam começar por questões práticas e só depois chegam às jurídicas. Leia mais