A ascensão do terceiro centro financeiro (1914-1990) — parte do livro Lugano como centro financeiro internacional, de Dr Alexander Ressos.
A Parte D explica como Lugano se tornou o terceiro centro financeiro da Suíça, depois de Zurique e Genebra, e por que esse crescimento foi impulsionado pela Itália: capitais em fuga, a lira, uma longa fronteira e o banqueiro de língua italiana que entendia o cliente italiano.
Esta parte pertence a Lugano como centro financeiro internacional, de Dr Alexander Ressos, publicado aqui na íntegra, seção por seção.
Guerra, fascismo e a fronteira, 1914–1945 — visão geral e resumo
Entre 1914 e 1945, o Cantão do Ticino viveu em uma fronteira que por duas vezes se tornou linha de frente da política europeia sem jamais se tornar linha de frente da guerra. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroUm cantão neutro em uma fronteira beligerante, 1914–1918
Quando a guerra eclodiu em agosto de 1914, a Suíça mobilizou seu exército e declarou sua neutralidade. Para o Ticino, a data decisiva veio nove meses depois. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDesertores, internados e a greve geral em Lugano
A fronteira trazia pessoas, além de mercadorias. Desde o início da guerra, desertores e refratários dos exércitos beligerantes passaram para a Suíça. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroUm centro financeiro suíço fortalecido
Para a Suíça como um todo, a guerra teve um efeito financeiro paradoxal. O Dicionário Histórico conclui que o centro financeiro suíço saiu do conflito fortalecido. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA atividade bancária em Lugano entre as guerras
O sistema bancário de que o Ticino dispunha após 1920 era produto do crash de 1914. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroVolumes modestos
Os fluxos de capital italiano para o Ticino no entreguerras não devem ser superestimados. O balanço da Banca della Svizzera Italiana era de cerca de CHF 88,3 milhões em 1914 e de apenas CHF 102,2… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroFascismo, irredentismo e o Gotardo
O primeiro grupo fascista (fascio) em solo suíço foi fundado em Lugano em maio de 1921, entre os residentes italianos da cidade. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroFonjallaz, Rezzonico e a marcha sobre Bellinzona
Uma segunda corrente era o fascismo organizado de cidadãos suíços. Em 1933, o coronel Arthur Fonjallaz, antigo instrutor do exército suíço e professor do Instituto Federal de Tecnologia, fundou em… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDa retórica ao planejamento militar
No fim da década de 1930, a retórica fascista endureceu. Em 30 de novembro de 1938, Mussolini disse ao Grande Conselho Fascista: “Levaremos nossa fronteira até o Gotardo.” A reivindicação da “cadeia mediana dos… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO exílio antifascista no Ticino
A tradição de asilo político que o capítulo C.II descreve para o Risorgimento reviveu após 1922. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO voo de Giovanni Bassanesi
A ação mais espetacular dos exilados de Lugano ocorreu em 11 de julho de 1930. Às 10h30 da manhã, o jovem piloto Giovanni Bassanesi decolou do aeródromo de Bellinzona, recolheu uma carga de… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA lira, o controle cambial e o primeiro capital italiano em fuga
O controle italiano dos movimentos de capital começou na Primeira Guerra Mundial. Segundo a história institucional do Banco da Itália, o banco central financiou o Tesouro em larga escala durante a… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroComo o dinheiro atravessava a fronteira
As técnicas de fuga de capitais da Itália para o Ticino nas décadas de 1920 e 1930 eram simples e, em princípio, as mesmas de depois de 1945. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA Lei sobre os Bancos de 1934 e o artigo 47
A Lei Federal sobre os Bancos e as Caixas Econômicas de 8 de novembro de 1934 foi a resposta da Confederação à crise bancária do início da década de 1930. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA pressão alemã e o mito das contas judaicas
A segunda vertente do debate diz respeito à Alemanha. A República de Weimar introduzira um imposto do Reich sobre a fuga em dezembro de 1931, e após 1933 o regime nacional-socialista endureceu os controles cambiais… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA fronteira sul na Segunda Guerra Mundial
A partir de junho de 1940, quando a Itália entrou na guerra e a França foi derrotada, a Suíça ficou cercada pelas potências do Eixo e pelos territórios que controlavam. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDepois de 8 de setembro de 1943
O armistício entre a Itália e os Aliados, anunciado em 8 de setembro de 1943, transformou da noite para o dia a situação na fronteira ticinesa. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA República do Ossola e sua queda
No outono de 1944, a fronteira do Ticino testemunhou um dos episódios da resistência italiana. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroCarvão, ouro, arroz e dinheiro: a economia de guerra da fronteira
A função econômica mais importante do Ticino na Segunda Guerra Mundial foi o trânsito. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO tempo do arroz
A guerra também inverteu a direção da antiga economia do contrabando. Na Primeira Guerra Mundial e no entreguerras, o Ticino abastecera a Itália com mercadorias que lá eram escassas ou fortemente tributadas. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOperação Sunrise: Lugano, Ascona e o fim da guerra na Itália
Nos últimos meses da guerra, a região fronteiriça do Ticino tornou-se o cenário das negociações secretas que levaram à rendição das forças alemãs na Itália. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDe 1934 até hoje: sigilo, fuga de capitais, ativos sem movimentação e asilo
O artigo 47 da Lei sobre os Bancos continua em vigor, mais de noventa anos após sua promulgação, mas sua função mudou. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroAtivos dormentes
As contas dormentes de vítimas da perseguição nazista tornaram-se objeto de uma crise internacional em 1995–1998, que levou à criação do Comitê Independente de Personalidades Eminentes sob Paul… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO asilo e a memória da fronteira
A política de refugiados da Segunda Guerra Mundial moldou o direito moderno de asilo na Suíça mais do que qualquer outra experiência. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA economia da lira: capital em fuga, spalloni e o boom bancário de Lugano, 1945–1975 — visão geral e resumo
Em 1945, o Cantão do Ticino tinha onze bancos com cerca de quinhentos empregados. Em 1982, contava quarenta e quatro instituições bancárias que empregavam mais de sete mil pessoas. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA Itália depois de 1945: reconstrução, milagre e medo
A Itália saiu da Segunda Guerra Mundial com a infraestrutura destruída, uma moeda inflacionada e uma ordem política que precisava ser reconstruída desde a base. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDa centro-esquerda aos anos de chumbo
O clima político da década de 1960 não acalmou esses temores. Quando os democratas-cristãos abriram seus governos ao Partido Socialista em 1962 e 1963, as primeiras coalizões de centro-esquerda… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO poupador italiano entre o fisco e o órgão de câmbio
O sistema tributário italiano do início da República assentava em uma combinação de antigos impostos reais sobre terras, edifícios e rendimentos empresariais e uma sobretaxa progressiva sobre a renda total, a imposta complementare. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO regime de controle cambial
A segunda restrição italiana era o controle cambial. O regime fascista estabelecera um controle abrangente das divisas na década de 1930, e o capítulo D.I descreve como o dinheiro italiano… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroComo o dinheiro atravessava: mensageiros, cédulas e compensação
A fronteira entre a Itália e o Cantão do Ticino faz parte da fronteira ítalo-suíça de 744 km, a mais longa fronteira de ambos os países. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO retorno da lira
Um banco suíço que comprava cédulas italianas precisava desfazer-se delas. Algumas eram vendidas a residentes suíços e turistas que viajavam à Itália, enquanto outras eram gastas por visitantes italianos no Ticino. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA compensação e a fatura
O dinheiro em espécie era o método mais simples, mas não o único. A segunda técnica clássica era a compensação (compensazione). Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroPara onde ia o dinheiro: contas, números e títulos ao portador
A cédula que atravessava a fronteira em Chiasso terminava em um de um pequeno número de instrumentos. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOs depósitos fiduciários e o imposto retido na fonte
O direito suíço cobrava um imposto federal retido na fonte (imposta preventiva, Verrechnungssteuer) sobre os juros pagos pelos bancos suíços sobre depósitos, a uma alíquota que subiu de 15 por cento na sua introdução, em 1… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO boom bancário de Lugano e Chiasso
O setor bancário que recebeu a economia da lira era pequeno. No fim da Segunda Guerra Mundial, o cantão tinha onze bancos com cerca de quinhentos empregados. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOs grandes bancos, os bancos estrangeiros e Chiasso
Os grandes bancos suíços responderam ampliando sua própria presença. A Union Bank of Switzerland, a Swiss Bank Corporation e o Credit Suisse ampliaram suas agências em Lugano, abriram novas em Chiasso,… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOs fiduciari e o setor parabancário
Ao lado dos bancos, a economia da lira criou uma segunda indústria: as sociedades fiduciárias e financeiras que fundavam, domiciliavam e administravam as estruturas em que o patrimônio italiano era mantido. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDa sociedade fiduciária à profissão regulamentada
O setor fiduciário de Lugano tornou-se a memória institucional da economia da lira. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroLugano torna-se o terceiro centro financeiro
Em meados da década de 1960, Lugano era uma cidade de cerca de 25.000 habitantes. Sua economia assentava, desde a abertura da ferrovia do Gotardo, no turismo, no comércio e nos serviços de uma capital regional… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOs frontalieri e o mercado de trabalho
Os bancos também precisavam de pessoal. O mercado de trabalho ticinês não conseguia fornecer os escriturários, caixas, contadores e secretárias de que quarenta bancos precisavam, e os bancos recrutavam de três fontes: jovens… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroBerna contra a enxurrada: medidas federais contra o dinheiro estrangeiro
As autoridades suíças não consideravam o afluxo de capital estrangeiro uma bênção sem reservas. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroProibições de juros, comissões negativas e o limite de cédulas
As medidas legais da década de 1960 começaram com o decreto federal de 1964 sobre o combate à inflação por meio de medidas nos mercados monetário, de capitais e de crédito, que entrou em vigor em 17 de março de 1964… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO que as medidas fizeram a Lugano
As medidas federais foram concebidas contra o dinheiro especulativo que buscava lucrar com uma valorização do franco. O capital em fuga da Itália comportava-se de outro modo. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroRoma fecha a porta: o direito penal de 1976
O período termina com uma mudança no direito italiano. Na crise da lira do início de 1976, com o mercado de câmbio suspenso e o Partido Comunista se aproximando dos democratas-cristãos nas pesquisas,… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO lado suíço da fronteira
O direito suíço não mudou em resposta. A Suíça não prestava assistência mútua para infrações cambiais. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDinheiro em espécie através da fronteira hoje
Embora o spallone com sua maleta de cédulas pertença à história, o dinheiro em espécie transfronteiriço não desapareceu. Seu tratamento jurídico hoje ilustra o quanto o direito evoluiu desde 1976. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroAs regras italianas e europeias
A Itália, como Estado-membro da União Europeia, aplica as regras da União sobre o controle de dinheiro líquido. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO capital em fuga e a reputação de um centro financeiro
O direito suíço e a prática bancária suíça traçaram durante décadas uma linha nítida entre três tipos de dinheiro estrangeiro. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO capital em fuga hoje
A fuga de capitais não desapareceu do mundo. Muitos Estados ainda restringem a exportação de capital, entre eles vários dos mercados emergentes cujas famílias abastadas são cortejadas pelos bancos suíços… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO escândalo de Chiasso de 1977 e o nascimento da due diligence suíça — visão geral e resumo
Em 14 de abril de 1977, a Schweizerische Kreditanstalt, conhecida no Ticino como Credito Svizzero e no exterior como Credit Suisse, anunciou que operações irregulares em sua agência de Chiasso haviam exposto o… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroChiasso: uma cidade fronteiriça torna-se uma cidade bancária
Chiasso fica no extremo sul do Mendrisiotto, na fronteira com a cidade italiana de Como. Sua história moderna começa com a ferrovia do Gotardo. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroChiasso na economia da lira
A demanda pelos serviços da agência vinha da Itália. O capítulo D.II descreve o milagre econômico italiano das décadas de 1950 e 1960, as tensões políticas da década de 1970 e o regime cambial que tornou… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOs homens da agência de Chiasso
Ernst Kuhrmeier foi a figura central do caso. Era vice-diretor da agência de Chiasso quando a Texon foi criada em 1961 e mais tarde tornou-se seu diretor. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroTexon Finanzanstalt: o banco dentro do banco
A Texon Finanzanstalt foi constituída em Liechtenstein em abril de 1961. Sua forma jurídica, a Anstalt (estabelecimento), era uma criação da Lei sobre Pessoas e Sociedades de Liechtenstein de 1926, uma forma flexível… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroPara onde ia o dinheiro: vinho, turismo e plásticos
Os recursos que passavam pela Texon voltavam para a Itália. Essa era a lógica econômica da construção. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA descoberta em abril de 1977 e o tamanho das perdas
O ponto de virada veio com a crise do petróleo de 1973 e a recessão que se seguiu na Itália. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA reação dos mercados e do Banco Nacional
A notícia atingiu um sistema bancário suíço já abalado pela falência da Weisscredit. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO Credit Suisse depois de Chiasso: gestão, supervisão e reorganização
A primeira questão depois de abril de 1977 dizia respeito à responsabilidade da liderança do banco. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroSupervisão sem nova lei
A conclusão da Comissão em seu relatório de 1977 foi cautelosa. Somente após o pleno uso dos instrumentos de supervisão existentes, escreveu, ficaria claro “se são necessárias mudanças… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO processo penal e o julgamento de 1979
A investigação criminal coube ao Ministério Público do Sottoceneri, em Lugano. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO veredicto de 3 de julho de 1979
O Tribunal do Júri proferiu seu veredicto em 3 de julho de 1979. Kuhrmeier e Laffranchi, que o tribunal considerou iguais em responsabilidade profissional, foram condenados cada um a quatro anos e meio de… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA dimensão de Liechtenstein
A Texon e o estabelecimento Weisscredit em Schaan pertenciam a um tipo de entidade que Liechtenstein disponibilizava em grande número desde a década de 1920. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroConsequências políticas no Ticino e em Berna
No Ticino, o caso chegou ao governo cantonal. Fabio Vassalli, jovem membro do Conselho de Estado pelo Partido Popular Democrata-Cristão (PPD), entrara no governo em 1975… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA iniciativa bancária dos social-democratas
O Partido Social-Democrata levou a questão ao povo. Sua iniciativa popular “contra o abuso do sigilo bancário e o poder dos bancos” (gegen den Missbrauch des Bankgeheimnisses und… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA convenção de diligência de 1977 (CDB 77)
A convenção que os bancos suíços celebraram nas semanas seguintes a Chiasso já estava em discussão antes de o escândalo estourar. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroIdentificação do cliente e do beneficiário efetivo
A primeira obrigação da convenção era a verificação da identidade da contraparte contratual. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA comissão de arbitragem e as penalidades
A convenção criou seu próprio mecanismo de execução. As violações eram investigadas e julgadas por uma comissão de arbitragem (Schiedskommission), cuja secretaria era mantida pelo Banco Nacional. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroDa CDB 77 à CDB 20: a autorregulação torna-se lei
A convenção de 1977 foi celebrada por cinco anos, e sua renovação em ciclos quinquenais tornou-se o método pelo qual os bancos a adaptavam a novos problemas. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA CDB 98 e a Lei contra a Lavagem de Dinheiro
O passo seguinte foi a legislação federal. A Lei Federal sobre o Combate à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo, de 10 de outubro de 1997 (Lei contra a Lavagem de Dinheiro, AMLA), estendeu os deveres de diligência ao… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA CDB 20 e seu lugar no direito federal
A versão atual, a CDB 20, foi adotada em 13 de junho de 2018, aprovada pela FINMA no mesmo ano e entrou em vigor em 1º de janeiro de 2020. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroConheça seu cliente hoje: a visão do profissional depois de Chiasso
O gerente de relacionamento que abre uma conta em Lugano hoje trabalha dentro de um quadro legal cuja arquitetura ainda reflete a convenção de 1977. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA OLD-FINMA e a abordagem baseada em risco
A Portaria da FINMA sobre Lavagem de Dinheiro transforma esses deveres legais em um sistema baseado em risco. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroAs proibições relativas à fuga de capitais e à evasão fiscal hoje
As proibições de assistência ativa à fuga de capitais e à evasão fiscal permanecem nos capítulos 6 e 7 da CDB 20, com substancialmente o mesmo conteúdo de 1977. Seu significado prático mudou. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroLavagem de dinheiro, máfia e a resposta do direito penal, 1980–1990 — visão geral e resumo
Em fevereiro de 1987, a polícia de Bellinzona apreendeu cerca de 100 quilos de morfina-base e heroína, na época a maior apreensão de drogas já feita na Suíça. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroLugano por volta de 1980: um centro financeiro sem crime de lavagem de dinheiro
No fim da década de 1970, Lugano tornara-se, nas palavras da associação dos banqueiros ticineses, “la terza piazza finanziaria svizzera, dopo Zurigo e Ginevra”, uma posição construída sobretudo nas décadas de 1960 e… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO Ministério Público do Ticino
O sistema de justiça penal do Ticino da época estava organizado em dois distritos. O procurador público do Sottoceneri tinha sede em Lugano e abrangia os distritos de Lugano e Mendrisio, onde quase… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA Pizza Connection: heroína, pizzarias e contas suíças
O nome “Pizza Connection” foi cunhado pela imprensa norte-americana para uma rede de tráfico na qual famílias da Máfia siciliana refinavam morfina-base em heroína em laboratórios nos arredores de Palermo e a despachavam… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOs processos suíços em Lugano e Bellinzona
O direito suíço dificultava a tarefa dos procuradores ticineses. Como a lavagem não era crime, eles tinham de processar a ponta suíça da rede como participação no tráfico de drogas, o que exigia… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroProcuradores através da fronteira: Bernasconi, Falcone e Del Ponte
O Ministério Público do Sottoceneri, em Lugano, era nos anos 1970 e no início dos anos 1980 uma das poucas autoridades de persecução penal suíças que lidavam regularmente com crimes financeiros internacionais. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroCarla Del Ponte em Lugano
Carla Del Ponte, nascida no Ticino em 1947, abriu seu próprio escritório de advocacia e notariado em Lugano em 1975 e depois ingressou no Ministério Público de Lugano como juíza de instrução e procuradora pública. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO Banco Ambrosiano, Roberto Calvi e a conexão de Lugano
A maior falência bancária italiana do pós-guerra também passou pela Suíça. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroGelli em Genebra e os limites do direito suíço
O caso Ambrosiano chegou à Suíça uma segunda vez na pessoa de Licio Gelli. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA Lebanon Connection e o caso Kopp, 1987–1990
O caso que pôs fim à carreira de uma conselheira federal começou com drogas encontradas no Ticino. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO Parlamento, a comissão de inquérito e o Tribunal Federal
O caso transformou-se de imediato em um debate sobre o direito. Em 15 de dezembro de 1988, o Conselho Nacional discutiu quatro intervenções sobre lavagem de dinheiro. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA criminalização da lavagem: os artigos 305bis e 305ter do CP (1990)
A história legislativa do crime suíço de lavagem de dinheiro começou em Lugano. Depois que Bernasconi entregou seu relatório em setembro de 1986, o Departamento Federal de Justiça e Polícia submeteu um… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroArtigo 305bis: lavagem de dinheiro
Em sua redação atual, o artigo 305bis, § 1º, do CP pune “quem pratica um ato destinado a frustrar a identificação da origem, o rastreamento ou o confisco de valores patrimoniais que… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroA autorregulação ao lado do direito penal
As disposições penais deram à autorregulação dos bancos um gume mais afiado. A convenção de diligência fora renovada em 1987, após seus primeiros dez anos, e a versão de 1987 exigia que o banco… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO segundo pacote de 1994: organizações criminosas, comunicação e confisco
As disposições penais de 1990 não estavam isoladas. Em 7 de fevereiro de 1990, o Grupo de Ação Financeira (GAFI/FATF), criado pela cúpula do G7 de 1989 e que contava a Suíça entre seus membros, adotou suas quarenta… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO direito de comunicar: artigo 305ter, § 2º, do CP
A mesma lei acrescentou um segundo parágrafo ao artigo 305ter do CP. Ele dispõe que as pessoas abrangidas pelo § 1º “têm o direito de comunicar às autoridades de persecução penal nacionais ou federais… Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroAssistência mútua com a Itália: da convenção de 1959 ao acordo de 1998
A cooperação entre os procuradores de Lugano, Bellinzona, Milão e Palermo assentava em três camadas de direito. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroComo um pedido de Milão era executado em Lugano
O procedimento seguido pelos procuradores do Ticino pode ser descrito em uma sequência de etapas. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO acordo ítalo-suíço de 1998
O acordo bilateral de 10 de setembro de 1998 visava simplificar e acelerar a aplicação da Convenção Europeia entre os dois Estados. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroMani Pulite, contas suíças e a crise de reputação dos anos 1990
Em 17 de fevereiro de 1992, os procuradores de Milão prenderam Mario Chiesa, o presidente socialista de um asilo de idosos de Milão, quando recebia uma propina. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroOs casos do próprio Ticino
A década de 1990 trouxe também casos em que os próprios intermediários suíços foram julgados no Ticino. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroO quadro moderno para a defesa de uma instituição
As disposições penais de 1990 e 1994 puniam a lavagem depois do fato. Não criaram um sistema administrativo que obrigasse todos os intermediários financeiros a preveni-la. Leia mais Lugano · A ascensão do terceiro centro financeiroResponsabilidade penal da empresa: artigo 102 do CP
O segundo pilar da exposição de uma instituição é sua própria responsabilidade penal. O Conselho Federal recusara em 1989 tornar as empresas penalmente responsáveis pela lavagem de dinheiro e remetera a… Leia mais